寿县审计局2025年度部门预算情况

目  录

第一部分 部门概况

1.主要职责

2.部门预算构成

3.2025年度主要工作任务

第二部分 2025年部门预算情况说明

1.关于2025年收支总表的说明

2.关于2025年收入总表的说明

3.关于2025年支出总表的说明

4.关于2025年财政拨款收支总表的说明

5.关于2025年一般公共预算支出表的说明

6.关于2025年一般公共预算基本支出表的说明

7.关于2025年政府性基金预算支出表的说明

8.关于2025年国有资本经营预算支出表的说明

9.关于2025年项目支出表的说明

10.关于2025年政府采购支出表的说明

11.关于2025年政府购买服务支出表的说明

12.关于2025年一般公共预算“三公”经费支出情况说明

13.其他重要事项情况说明

第三部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

(一)主管全县审计工作。贯彻执行国家审计方针政策和法律法规，参与起草审计、财政经济及其相关方面的地方规范性文件草案，提出相关政策建议；负责对县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全县经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

(二)制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

(三)向县长提交年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托，向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县政府、市审计局报告和向县政府有关部门、乡镇人民政府通报审计情况及结果。

(四)直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的：

1．县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2．乡镇人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支。

3．使用县级财政资金的事业单位和社会团体财务收支。

4．县级政府投资和以县级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5．县属国有企业和金融机构、县政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

6．县政府部门管理和受县政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7．国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8．法律法规规定应由县审计局审计的其他事项。

(五)按规定对科级领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

(六)组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政财务收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关经济案件。

(八)指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(九) 承办县政府交办的其他事项。

二、部门预算构成

从预算单位构成看，寿县审计局2025年度部门预算仅包括局本级预算，无其他下属单位预算。

三、2025年度主要工作任务

（一）坚持和加强党对审计工作的集中统一领导，牢牢把握新时代新征程审计工作的前进方向。对照上级审计委员会及其办公室有关要求，分类梳理重大事项请示、报告、报备及督查督办等工作流程，切实把党委对审计工作的领导细化、实化；持续巩固和深化审计管理体制改革成果，充分发挥好审计委员会及其办公室各项工作机制，积极推动“经济体检”融入纪检监察、人大财政监督等各类监督形式。

（二）从严从实加强项目质量管控，守牢审计质量“生命线”。强化审计计划执行，严格审计时间节点把控，按计划完成项目审计，遇有特殊情况确需延长时间的，应报经批准；强化审计实施管理，严格依据年度审计项目计划编制审计工作方案、实施方案，加强审计取证单、底稿的复核；加强审计现场管理，各审计组要严格落实审计组组长负责制，规范审计组外部延伸调查工作，保质保量完成现场审计任务。在深化研究型审计上下功夫，在大数据审计上加进度，在发现移送案件线索上加力度，在审计成果转化利用上要深度,守护“生命线”，提升基层审计工作水平。

（三）驰而不息强化督促整改，推动责任单位提升治理水平。深化审计整改成果运用，实现“整改一点、规范一片、治理一域”的效果；持续压紧压实审计整改主体责任，不定期调度计整改情况，开展整改回头看监督检查，继续优化完善全面整改、专项整改、重点督办相结合的审计整改总体格局。

（四）久久为功强化自身建设，打造素质过硬的干部队伍。持续巩固深化主题教育成果，不断提升审计干部的政治能力、思维能力、实践能力，自觉运用新时代党的创新理论观察新形势、研究新情况、解决新问题；以增强能查能说能写本领为核心，锤炼过硬专业能力，针对审计干部的特点开展分级分类培训，不断修炼内功，夯实专业能力，锻造过硬本领。

第二部分 2025年部门预算情况说明

一、关于2025年收支总表的说明

按照综合预算的原则，寿县审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。寿县审计局2025年收支总预算543.36万元，收入全部是一般公共预算拨款收入，支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、关于2025年收入总表的说明

寿县审计局2025年收入预算543.26万元，其中，本年收入43.26万元。

本年收入543.26万元，收入全部为一般公共预算拨款收入，占100%，比2024年预算减少26.11万元，下降4.59%，下降原因主要是人员减少，工资社保等费用减少。

三、关于2025年支出总表的说明

寿县审计局2025年支出预算543.26万元，比2024年预算减少26.11万元，下降4.59%，下降原因主要是人员减少，工资社保等费用减少。其中，基本支出297.91万元，占54.84%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务；项目支出245.45万元，占45.18%，主要用于开展审计项目费用支出。

四、关于2025年财政拨款收支总表的说明

寿县审计局2025年财政拨款收支预算543.26万元。收入按资金来源全部为一般公共预算拨款543.26万元；按资金年度全部为本年财政拨款收入543.26万元。支出按功能分类分为：一般公共服务支出471.1万元，占86.72%；社会保障和就业支出39.13万元，占7.2%；卫生健康支出13.8万元，占2.53%；住房保障支出19.33万元，占3.55%。

五、关于2025年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算支出规模变化情况。

寿县审计局2025年一般公共预算支出543.26万元，比2024年预算减少26.11万元，下降4.59%，下降原因主要是人员减少，工资社保等费用减少。

（二）一般公共预算支出结构情况。

一般公共服务支出471.1万元，占86.72%；社会保障和就业支出39.13万元，占7.2%；卫生健康支出13.8万元，占2.53%；住房保障支出19.33万元，占3.55%。

（三）一般公共预算支出具体使用情况。

1.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）2025年预算460.79万元，比2024年预算减少45.58万元，下降9%，下降原因主要是人员减少，工资社保等费用减少。

2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）2025年预算10.31万元，比2024年预算增加10.31万元，增长原因主要是去年没有编制此项预算，无此项支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政事业单位基本养老保险缴费支出（项）2025年预算25.78万元，比2024年预算减少2.22万元，下降7.93%，下降原因主要是人员减少，工资社保等费用减少。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2025年预算12.89万元，比2024年预算减少1.11万元，下降7.92%，下降原因主要是人员减员。

5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2025年预算0.47万元，比2024年预算增加0.47万元，增加原因主要是去年没有编制此项预算，无此项支出。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2025年预算13.8万元，比2024年预算增加13.8万元，增加原因主要是去年没有编制此项预算，无此项支出。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2025年预算3.15万元，比2024年预算增加3.15万元，增加原因主要是去年没有编制此项预算，无此项支出。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2025年预算5.42万元，比2024年预算增加5.42万元，增加原因主要是去年没有编制此项预算，无此项支出。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2025年预算19.33万元，比2024年预算减少1.67万元，下降7.95%，下降原因主要是人员减少，工资社保等费用减少。

六、关于2025年一般公共预算基本支出表的说明

寿县审计局2025年一般公共预算基本支出297.91万元，其中，人员经费270.8万元，公用经费27.12万元。

（一）人员经费270.8万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、对其他个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费27.12万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、会议费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品服务支出、办公设备购置

七、关于2025年政府性基金预算支出表的说明

寿县审计局2025年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、关于2025年国有资本经营预算支出表的说明

寿县审计局2025年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、关于2025年项目支出表的说明

寿县审计局2025年预算共安排项目支出245.45万元，比2024年预算减少1.55万元，下降0.63%，下降原因主要是压减一般性支出和非急需、非刚性支出。主要包括：本年财政拨款安排245.45万元（其中，一般公共预算拨款安排245.45万元），无财政拨款上年结转安排。。

十、关于2025年政府采购支出表的说明

寿县审计局2025年预算安排政府采购支出16.75万元，比2024年预算减少1.25万元，下降6.94%，下降原因主要是压减一般性支出和非急需、非刚性支出。其中，一般公共预算安排16.75万元，占100%。

十一、关于2025年政府购买服务支出表的说明

寿县审计局2025年没有安排政府购买服务支出。

十二、关于2025年一般公共预算“三公”经费支出情况说明

寿县审计局2025年一般公共预算“三公”经费支出预算为4.5万元，与2024年预算持平。持平原因为该项支出内容两年基本相同其中：因公出国（境）费支出预算为0万元，公务接待费支出预算为4.5万元，公务用车购置及运行费支出预算为0万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算0万元, 与2024年预算持平。

（二）公务用车购置及运行费支出预算0万元，与2024年预算持平。

（三）公务接待费支出预算4.5万元，与2024年预算持平。持平原因为该项支出内容两年基本相同。该项经费主要用于接待上级、外市县单位业务指导和工作调研等公务往来等支出。经费使用严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》（中发〔2013〕13号）和《寿县党政机关公务接待管理规定》（寿办发〔2015〕2号）规定。

十三、其他重要事项情况说明

（一）项目及绩效目标情况。

1.“审计工作经费”项目。

（1）项目概述。保障厅机关正常运转，完成省审计局本级 2025 年度审计项目计划及其他临时交办审计工作任务。

（2）立项依据。根据《关于切实保证地方审计机关经费问题的意见》（审办发〔2007〕41 号）中关于“为保证地方审计机关的正常运转，更好地促进各级审计机关审计工作的协调发展，地方各级财政部门在年度预算中应进一步安排好本级审计机关履行职责的日常经费”规定安排。（3）实施主体。寿县审计局

（4）起止时间。2025年1月1日-2025年12月31日。

（5）项目内容。根据2025年度审计项目计划安排，2025 年寿县审计局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，认真落实习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神，按照县委审计委员和县委经济工作会议部署要求，围绕中心服务大局，聚焦主责主业，做好常态化“经济体检”工作，推动高质量发展。

（6）年度预算安排。245.45万元

（7）绩效目标和指标。完成上级审计机关及县委、县政府安排的各项审计工作项目。

（二）机关运行经费。

寿县审计局2025年机关运行经费财政拨款预算27.12万元，比2024年预算增加14.25万元，增长110.72%，增长主要原因是公用经费基数变大增加。

（三）政府采购情况。

寿县审计局2025年政府采购预算16.75万元。其中：政府采购货物预算16.75。

（四）国有资产占有使用情况。

截至2024年12月31日，寿县审计局共有车辆0辆。公务用车0辆。单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上的专用设备0台（套）。

2025年部门预算安排购置公务用车0辆，购置费0万元；安排购置单价50万元以上的通用设备0台（套），购置费0万元；安排购置单价100万元以上专用设备0台（套），购置费0万元。

（五）绩效目标设置情况。

2025年，寿县审计局1个项目实行了绩效目标管理，涉及一般公共预算当年财政拨款245.45万元。

第三部分 名词解释

一、财政拨款收入：指部门或单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

三、项目支出：指在除基本支出之外的支出，主要用于完成特定的工作任务和事业发展目标。
    四、机关运行经费:为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

         寿县审计局2025年预算公开表.xls