寿县审计局2026年度部门预算情况

目  录

第一部分 部门概况

1.主要职责

2.部门预算构成

3.2026年度主要工作任务

第二部分 2026年部门（单位）预算情况说明

1.关于2026年收支总表的说明

2.关于2026年收入总表的说明

3.关于2026年支出总表的说明

4.关于2026年财政拨款收支总表的说明

5.关于2026年一般公共预算支出表的说明

6.关于2026年一般公共预算基本支出表的说明

7.关于2026年政府性基金预算支出表的说明

8.关于2026年国有资本经营预算支出表的说明

9.关于2026年项目支出表的说明

10.关于2026年政府采购支出表的说明

11.关于2026年政府购买服务支出表的说明

12.关于2026年一般公共预算“三公”经费支出情况说明

13.其他重要事项情况说明

第三部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

(一)主管全县审计工作。贯彻执行国家审计方针政策和法律法规，参与起草审计、财政经济及其相关方面的地方规范性文件草案，提出相关政策建议；负责对县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全县经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

(二)制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

(三)向县长提交年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托，向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县政府、市审计局报告和向县政府有关部门、乡镇人民政府通报审计情况及结果。

(四)直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的：

1．县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2．乡镇人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支。

3．使用县级财政资金的事业单位和社会团体财务收支。

4．县级政府投资和以县级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5．县属国有企业和金融机构、县政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

6．县政府部门管理和受县政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7．国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8．法律法规规定应由县审计局审计的其他事项。

(五)按规定对科级领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

(六)组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政财务收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关经济案件。

(八)指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(九) 承办县政府交办的其他事项。

二、部门预算构成

从预算单位构成看，寿县审计局2026年度部门预算仅包括局本级预算，无其他下属单位预算。

三、2026年度主要工作任务

（一）强化政治引领，把准审计工作方向。始终将党的政治建设摆在首位，持续巩固拓展主题教育成果，建立健全常态化长效化学习机制。不折不扣地贯彻落实党中央、国务院的各项决策部署以及上级审计机关和县委、县政府的工作要求，确保审计工作始终沿着正确的政治方向前进。严格执行重大事项请示报告制度，自觉将党的领导贯穿于审计工作全过程、各环节。

（二）聚焦主责主业，科学谋划实施审计项目。紧密围绕2026年全县中心工作，特别是经济运行、招商引资、项目建设、产业发展、乡村振兴、社会治理、民生保障等重点领域，加强审计项目的前期调研和可行性研究。科学编制并严格执行年度审计项目计划，优化审计资源配置，突出对重大政策、重点资金、重要项目的审计监督，确保审计服务大局的精准性和实效性。

（三）加大整改力度，做好审计“后半篇文章”。进一步明确被审计单位的整改主体责任，督促其切实履行整改职责，加强对整改工作的跟踪检查和指导，及时掌握整改进度，帮助解决整改过程中遇到的困难和问题。进一步加强与纪检监察、组织人事、巡察等部门的协作配合，建立健全信息共享、结果共用、重要事项共同实施、问题整改问责共同落实的工作机制，形成监督合力。

（三）锤炼过硬队伍，夯实审计事业发展根基。围绕“能查、能说、能写”目标，加强审计干部队伍的专业化建设。开展有针对性业务培训，突出财政、企业、工程等重点领域技能提升。同时，持续加强党风廉政建设和纪律作风建设，打造一支政治过硬、本领高强、作风优良的审计铁军，为新时代审计事业高质量发展提供坚强人才保障。

第二部分 2026年部门预算情况说明

一、关于2026年收支总表的说明

按照综合预算的原则，寿县审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。寿县审计局2026年收支总预算591.54万元，收入全部是一般公共预算拨款收入，支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、关于2026年收入总表的说明

寿县审计局2026年收入预算591.54万元，收入全部为本年收入591.54万元。

本年收入591.54万元，收入全部为一般公共预算拨款收入，占100%，比2025年预算增加48.28万元，增长8.89%，增长原因主要是人员增加，工资社保等费用增加。

三、关于2026年支出总表的说明

寿县审计局2026年支出预算591.54万元，比2025年预算增加48.28万元，增长8.89%，增长原因主要是人员增加，工资社保等费用增加。其中，基本支出361.54万元，占61.12%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务；项目支出230万元，占38.88%，主要用于开展审计项目相关费用支出。

四、关于2026年财政拨款收支总表的说明

寿县审计局2026年财政拨款收支预算591.54万元。收入按资金来源分全部为一般公共预算拨款591.54万元；按资金年度分全部为当年财政拨款收入591.54万元。支出按功能分类分为：一般公共服务支出489.34万元，占82.72%；社会保障和就业支出46.21万元，占7.81%；卫生健康支出15.94万元，占2.7%；住房保障支出40.04万元，占6.77%。

五、关于2026年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算支出规模变化情况。

寿县审计局2026年一般公共预算支出591.54万元，比2025年预算增加48.28万元，增长8.89%，增长原因主要是人员增加，工资社保等费用增加。

（二）一般公共预算支出结构情况。

一般公共服务支出489.34万元，占82.72%；社会保障和就业支出46.21万元，占7.81%；卫生健康支出15.94万元，占2.7%；住房保障支出40.04万元，占6.77%。

（三）一般公共预算支出具体使用情况。

1.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）2026年预算479.02万元，比2025年预算增加18.23万元，增长3.96%，增长原因主要是人员增加，工资社保等费用增加。

2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）2026年预算10.31万元，比2025年预算没有变化，无增加减少。。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算30.44万元，比2025年预算增加4.66万元，增长18.08%，增长原因主要是人员增加，工资社保等费用增加。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2026年预算15.22万元，比2025年预算增加2.33万元，增长18.08%，增长原因主要是人员增加，工资社保等费用增加。

5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2026年预算0.55万元，比2025年预算增加0.08万元，增长17.02%，增长原因主要是人员增加，工资社保等费用增加。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2026年预算6.62万元，比2025年预算增加1.4万元，增长26.82%，增长原因主要是人员增加，工资社保等费用增加。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2026年预算3.5万元，比2025年预算增加0.35万元，增长11.11%，增加原因主要是人员增加，工资社保等费用增加。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2026年预算5.82万元，比2025年预算增加0.4万元，增长,7.38%，增加原因主要是人员增加，工资社保等费用增加。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2026年预算24.04万元，比2025年预算增加4.71万元，增长24.37%，增加原因主要是人员增加公积金相应增加。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）2026年预算16万元，比2025年预算增加16万元，增加原因主要是去年没有编制此项预算，无此项支出。

六、关于2026年一般公共预算基本支出表的说明

寿县审计局2026年一般公共预算基本支出361.54万元，其中，人员经费334.91万元，公用经费26.63万元。

（一）人员经费334.91万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

（二）公用经费26.63万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品服务支出、办公设备购置等。

七、关于2026年政府性基金预算支出表的说明

寿县审计局2026年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、关于2026年国有资本经营预算支出表的说明

寿县审计局2026年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、关于2026年项目支出表的说明

寿县审计局2026年预算共安排项目支出230万元，比2025年预算减少15.45万元，下降6.29%，下降原因主要是压减一般性支出和非急需、非刚性支出。主要包括：本年财政拨款安排230万元（其中，一般公共预算拨款安排230万元），无财政拨款上年结转安排。

十、关于2026年政府采购支出表的说明

寿县审计局2026年没有使用一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款、财政专户管理资金和单位资金安排的政府采购支出。

十一、关于2026年政府购买服务支出表的说明

寿县审计2026年没有安排政府购买服务支出。

十二、关于2026年一般公共预算“三公”经费支出情况说明

寿县审计局2026年一般公共预算“三公”经费支出预算为4.5万元，与2025年预算持平。持平原因为该项支出内容两年基本相同。其中：因公出国（境）费支出预算为0万元，公务接待费支出预算为4.5万元，公务用车购置及运行费支出预算为0万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算0万元, 与2025年预算持平，原因是单位无此项工作安排支出。

（二）公务用车购置及运行费支出预算0万元，与2025年预算持平，持平原因是单位无公车。

（三）公务接待费支出预算4.5万元，与2025年预算持平。持平原因为该项支出内容两年基本相同。该项经费主要用于接待上级、外市县单位业务指导和工作调研等公务往来等支出。经费使用严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》（中发〔2013〕13号）和《寿县党政机关公务接待管理规定》（寿办发〔2015〕2号）规定。

十三、其他重要事项情况说明

（一）项目及绩效目标情况。

1.“审计工作经费”项目。

（1）项目概述。保障局机关正常运转，完成审计局本级 2026 年度审计项目计划及其他临时交办审计工作任务。

（2）立项依据。根据《关于切实保证地方审计机关经费问题的意见》（审办发〔2007〕41 号）中关于“为保证地方审计机关的正常运转，更好地促进各级审计机关审计工作的协调发展，地方各级财政部门在年度预算中应进一步安排好本级审计机关履行职责的日常经费”规定安排。

（3）实施主体。寿县审计局

（4）起止时间。2026年1月1日-2026年12月31日。

（5）项目内容。根据2026年度审计项目计划安排，完成上级审计机关及县委、县政府安排的机关事业、农业、企业、社保财政金融、各行业以及对扶贫、环保、防范风险三大领域的审计。通过聘请事务所、审计专业人员等政府购买社会服务的方式对政府投资重点项目进行跟踪审计和工程预决算审计。

（6）年度预算安排。230万元

（7）绩效目标和指标。全面完成2026年度上级审计机关及县委、县政府安排的机关事业、农业、企业、社保财政金融、各行业以及对扶贫、环保、防范风险三大领域的审计。用于政府投资建设项目审计工作开展。通过审计，找出管理薄弱环节，提出合理化建议，促进被审计单位改进和加强工程全过程管理，特别是建设基本程序履行，工程变更管理，施工、监理单位人员管理等，以提高政府投资效益。

（二）机关运行经费。

寿县审计局2026年机关运行经费财政拨款预算26.63万元，比2025年预算减少0.49万元，下降1.8%，下降主要原因是厉行节约，控制支出。

（三）政府采购情况。

寿县审计局2026年政府采购预算0万元。

（四）国有资产占有使用情况。

截至2025年12月31日，寿县审计局共有车辆0辆。单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上的专用设备0台（套）。

2026年部门预算安排购置公务用车0辆，购置费0万元0；安排购置单价50万元以上的通用设备0台（套），购置费0万元；安排购置单价100万元以上专用设备0台（套），购置费0万元。

（五）绩效目标设置情况。

2026年，寿县审计局1个项目实行了绩效目标管理，涉及一般公共预算当年财政拨款230万元。

第三部分 名词解释

一、财政拨款收入：指部门或单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

三、项目支出：指在除基本支出之外的支出，主要用于完成特定的工作任务和事业发展目标。
    四、机关运行经费:为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 2026年寿县审计局预算公开表.xls