寿县审计局2024年度部门预算情况

目  录

第一部分 部门概况

1.主要职责

2.部门预算构成

3.2024年度主要工作任务

第二部分 2024年部门（单位）预算表

1.寿县审计局2024年收支总表

2.寿县审计局2024年收入总表

3.寿县审计局2024年支出总表

4.寿县审计局2024年财政拨款收支总表

5.寿县审计局2024年一般公共预算支出表

6.寿县审计局2024年一般公共预算基本支出表

7.寿县审计局2024年政府性基金预算支出表

8.寿县审计局2024年国有资本经营预算支出表

9.寿县审计局2024年项目支出表

10.寿县审计局2024年政府采购支出表

11.寿县审计局2024年政府购买服务支出表

第三部分 2024年部门预算情况说明

1.关于2024年收支总表的说明

2.关于2024年收入总表的说明

3.关于2024年支出总表的说明

4.关于2024年财政拨款收支总表的说明

5.关于2024年一般公共预算支出表的说明

6.关于2024年一般公共预算基本支出表的说明

7.关于2024年政府性基金预算支出表的说明

8.关于2024年国有资本经营预算支出表的说明

9.关于2024年项目支出表的说明

10.关于2024年政府采购支出表的说明

11.关于2024年政府购买服务支出表的说明

12.其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

(一)主管全县审计工作。贯彻执行国家审计方针政策和法律法规，参与起草审计、财政经济及其相关方面的地方规范性文件草案，提出相关政策建议；负责对县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全县经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

(二)制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

(三)向县长提交年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托，向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县政府、市审计局报告和向县政府有关部门、乡镇人民政府通报审计情况及结果。

(四)直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的：

1．县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2．乡镇人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支。

3．使用县级财政资金的事业单位和社会团体财务收支。

4．县级政府投资和以县级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5．县属国有企业和金融机构、县政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

6．县政府部门管理和受县政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7．国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8．法律法规规定应由县审计局审计的其他事项。

(五)按规定对科级领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

(六)组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政财务收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关经济案件。

(八)指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(九) 承办县政府交办的其他事项。

二、部门预算构成

从预算单位构成看，寿县审计局2024年度部门预算仅包括局本级预算，无其他下属单位预算。

三、2024年度主要工作任务

（一）认真贯彻落实党中央对审计工作的部署要求。全面学习贯彻党的二十大精神，抓实抓细中央审计委员会会议精神的学习贯彻，深入学习习近平总书记重要讲话和重要指示批示精神，坚持围绕“国之大者”开展审计，坚持为党的自我革命发挥独特经济监督作用，深刻领会党中央重大决策部署的政治意图、战略谋划和实践要求，不断加大对党中央确定的重大战略、重大举措、重大项目的审计力度，确保政令畅通。持续加强县委审计委员会议定事项的任务分解和跟踪督办，细化重点任务，落实责任单位，确保事事有着落、件件有回音，以重点任务落实推动审计工作全面开展。

（二）围绕职能工作服务地方经济发展。立足经济监督，聚焦财政财务收支主责主业，沿着“政治—政策—项目—资金”主线开展研究型审计。紧盯财政资金管理使用、重大项目建设、重大风险防范、助企纾困政策落实、民生保障和改善等重点方面，加大审计力度，揭示重大问题和重大风险，维护财经纪律严肃性，充分发挥审计在反腐治乱中的重要作用，推动党中央决策部署和省委、省政府重点任务落地见效，促进保持平稳健康的经济环境、国泰民安的社会环境、风清气正的政治环境。

（三）持续深化审计整改工作。坚持一体推进揭示问题、规范管理、促进改革，认真落实中办国办及省两办关于建立健全审计查出问题整改长效机制的相关办法，组织开展审计整改情况专项审计调查，进一步做好审计工作“下半篇文章”，完善审计整改工作机制，压实被审计单位整改主体责任、主管部门监督管理责任及审计机关督促检查责任，推动源头治理，加大问责处理力度，确保审计整改动真格，防止走过场、做样子。

（四）强化自身建设提能力。围绕审计新定位、新要求及县委、县政府和上级审计机关的部署安排，着眼审计干部队伍建设，不断增强审计干部的政治素质和综合业务水平，最大限度地激发审计干部队伍的内动力、凝聚力和创造力，不断加强自身建设，坚持依法审计、文明审计，在工作中抓落实，在落实中求创新，在创新中促发展，做到审计能力有提高、审计保障有温度、审计监督有力度、审计整改有实效、审计作用更彰显。

第二部分 2024年部门预算表

   2024年部门预算表由11张表格构成，具体表格内容见附表。

第三部分 2024年部门预算情况说明

一、关于2024年收支总表的说明

按照综合预算的原则，寿县审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。寿县审计局2024年收支总预算569.37万元，收入全部是一般公共预算拨款收入，支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、住房保障支出。

二、关于2024年收入总表的说明

寿县审计局2024年收入预算569.37万元，收入来源全部为本年收入569.37万元。

本年收入569.37万元，收入全部为一般公共预算拨款收入569.37万元，占100%，比2023年预算减少3.45万元，下降0.6%，下降原因主要是人员减少。

三、关于2024年支出总表的说明

寿县审计局2024年支出预算569.37万元，比2023年预算减少3.45万元，下降0.6%，下降原因主要是人员减少。其中，基本支出322.37万元，占56.62%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务；项目支出247万元，占43.38%，主要用于审计委托业务费等审计项目费用支出。

四、关于2024年财政拨款收支总表的说明

寿县审计局2024年财政拨款收支预算569.37万元收入按资金来源分全部为一般公共预算拨款；按资金年度分全部为当年财政拨款收入（含上年结转）。

五、关于2024年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算支出规模变化情况。

寿县审计局2024年一般公共预算支出569.37万元，比2023年预算减少3.45万元，下降0.6%，下降原因主要是人员减少。

（二）一般公共预算支出结构情况。

一般公共服务支出506.37万元，占88.94%；社会保障和就业支出42万元，占7.38%；住房保障支出21万元，占3.68%。

（三）一般公共预算支出具体使用情况。

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2024年预算506.37万元，比2023年预算增加6.01万元，增长1.2%，增长原因主要是人员增资。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算28万元，比2023年预算减少4.2万元，下降13.04%，下降原因主要是人员减员。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2024年预算14万元，比2023年预算减少2.1万元，下降13.04%，下降原因主要是人员减员。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算21万元，比2023年预算减少3.15万元，下降13.04%，下降原因主要是人员减员。

六、关于2024年一般公共预算基本支出表的说明

寿县审计局2024年一般公共预算基本支出322.37万元，其中，人员经费296.59万元，公用经费25.77万元。

（一）人员经费296.59万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、对其他个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费25.77万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他支出等。

七、关于2024年政府性基金预算支出表的说明

寿县审计局2024年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、关于2024年国有资本经营预算支出表的说明

寿县审计局2024年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、关于2024年项目支出表的说明

寿县审计局2024年预算共安排项目支出247万元，比2023年预算减少14.6万元，下降5.58%，下降原因主要是年初项目计划安排。主要包括：本年财政拨款安排247万元（其中，一般公共预算拨款安排247万元。

十、关于2024年政府采购支出表的说明

寿县审计局2024年预算安排政府采购支出18万元，比2023年预算增加6.29万元，增长53.71%，增长原因主要是设备更新。其中，一般公共预算安排18万元，占100%。

十一、关于2024年政府购买服务支出表的说明

寿县审计局2024年没有安排政府购买服务支出。

十二、其他重要事项情况说明

（一）项目及绩效目标情况。

1.“审计工作经费”项目。

（1）项目概述。2024年完成上级审计机关及县委、县政府安排的农业、企业、社保财政金融、各行业以及对扶贫、环保、防范风险三大领域的审计。通过聘请事务所、审计专业人员等政府购买社会服务的方式对政府投资重点项目进行跟踪审计和工程预决算审计。 

（2）立项依据。按照《中华人民共和国审计法》以及审计署、财政部审办发〔2007〕41 号文等，在安排我局审计经费时，按照审计署“四严禁”和“八不准”纪律要求、严格执行审计外勤经费自理的原则，充分考虑审计机关承担新的审计任务所需经费保障。

（3）实施主体。寿县审计局

（4）起止时间。2023年1月1日-2023年12月31日

（5）项目内容。保障局机关正常运转，完成局机关2024年度审计项目计划及其他临时交办审计工作任务。

（6）年度预算安排。247万元

（7）绩效目标和指标。完成上级审计机关及县委、县政府安排的各项审计工作项目。

 （二）机关运行经费。

寿县审计局2024年机关运行经费财政拨款预算12.87万元，比2023年预算减少3.16万元，下降19.71%，下降主要原因是厉行节约。

（三）政府采购情况。

寿县审计局2024年政府采购预算18万元。其中：政府采购货物预算18万元。

（四）国有资产占有使用情况。

截至2023年12月31日，寿县审计局共有车辆0辆。单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上的专用设备0台（套）。

2024年部门预算安排购置公务用车0辆，购置费0万元；安排购置单价50万元以上的通用设备0台（套），购置费0万元；安排购置单价100万元以上专用设备0台（套），购置费0万元。

（五）绩效目标设置情况。

2024年，寿县审计局1个项目实行了绩效目标管理，涉及一般公共预算当年财政拨款247万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指部门或单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原用途继续使用的资金。

三、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。

四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出：指在除基本支出之外的支出，主要用于完成特定的工作任务和事业发展目标。
    六、机关运行经费:为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2024年部门预算公开表(寿县审计局）.xls