关于2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案的报告

关于2023年财政预算执行情况和2024年

财政预算草案的报告

——2024年4月3日在陶店回族乡十九届人大第三次会议上

陶店回族乡财政所所长  李永葆

各位代表：

受乡人民政府委托，现将陶店回族乡2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案书面报告如下，请予审议，并请列席人员提出宝贵意见。

一、2023年财政预算执行情况

　　2023年，乡财政工作在乡党委政府的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神为指导，紧紧围绕全年总体目标任务，积极倡导政府习惯过紧日子，健全厉行节约长效机制，从严控制一般性支出，实现了“保工资、保运转、保民生”等工作要求，提高了财政支出公共性；推进零基预算，加强财政资金监管，实施预算绩效和项目绩效目标管理，推进财政信息公开，逐步建立全面规范、公开透明的现代预算制度。坚持“量入为出，量力而行”，确保收支平衡；强化预算执行，最大限度地发挥财政资金的使用效益。认真落实各项政策措施，特别是巩固脱贫攻坚衔接乡村振兴政策和惠民补贴政策。狠抓增收节支，不断增强财政在我乡经济发展中的作用与能力，确保全乡经济社会的平稳健康发展，全年的财政预算执行情况良好。

　　（一）财政收入情况

　　2023年，一般公共预算收入完成264.822608万元，其中：增值税收入219.49万元，所得税收入16.17万元，其他税种收入29.162608万元。　

    （二）财政可用财力及公共财政预算支出情况

　　2023年财政公共预算可用财力3730.35万元，其中：（1）基数内体制结算收入624.69万元；（2）基数外体制结算收入3105.66万元，其中：县财政追加收入3105.66万元，县财政直接列支：代扣报刊费10.6837万元，就业退役士兵人员经费2.79278万元，站所人员基础绩效乡镇承担部分5.7341万元。

1.2023年，一般预算支出 3492.3852万元，其中：

行政事业运行支出 552.699365万元；

文广旅游与传媒支出 7.1万元；

农林生产及发展支出82.645696万元；

社会保障及就业支出113.486814万元；

环保及公共卫生支出31.62万元；

对村两委及集体经济组织补助38.04万元；

公路交通基础设施建设支出466.5148万元；

脱贫攻坚衔接乡村振兴项目等支出 1685.099万元；

民族工作专项项目支出475万元；

住房公积金支出 40.176827万元。

2.基金预算支出227.52万元，主要用于增减挂项目及农业生态环保等支出。

2023年度全乡财政预算收支保持基本平衡，略有结余。

二、2023年预算执行的具体特点

2023年财政预算总体执行良好，在乡党委、政府的正确领导下，全乡项目谋划取得新突破，受全球经济形势低迷影响，上级各类转移支付资金均比上年有所减少，预算执行较为缓慢，针对这种状况，乡党委政府不等不靠，狠抓增收节支，确保了我乡各项社会经济事业的发展。2023年预算执行呈现以下特点：

1、狠抓增收节支，确保完成收入预算。2023年，继续坚持以组织收入为中心，强化收入征管，确保完成年初收入预算任务。乡财政所积极配合税务部门，对重点税源企业和重点项目加强税收监管，防止了税收流失，做到应收尽收，全年入库税款264万余元，提高了财政收入质量。

调整工作思路，完善各项增收节支措施。深挖增收潜力，在预算资金紧张的情况下，我乡因地制宜，利用土地增减挂项目，本年实现单位财政资金收入2000万元，增强了政府财力，弥补了预算资金的不足，满足了民生等刚性开支，提高了财政保障能力。

2、合理安排财政支出，确保重点。2023年我乡财政工作坚持勤俭节约、量入为出、收支平衡的方针，全力保工资、保运转、保民生、保稳定；继续调整和优化财政支出结构，统筹安排政府财力，努力保障各项重点支出需要；全面推进财政科学化、规范化、精细化管理，提升预算管理绩效。一是强化支出的约束机制，突出重点。将有限的资金用到乡村振兴及民生事业发展上，重点开展基础设施建设、产业发展和环境综合整治等；二是严格执行专项资金管理规定，不挤占、不挪用各种专项资金，专项资金实行专款专用；严格控制“三公”经费支出，推行“三公”经费公开并做到只减不增；四是严格执行招投标和政府采购规定。通过这些强有力的措施，把有限的资金用在刀刃上，从而优化了支出结构，确保了社会各项事业的健康发展。

3、积极服务“三农”，惠农政策全面落实。年初，乡党委、政府就将乡村振兴落实惠民政策，减轻农民负担，促进农村社会稳定和经济发展，构建和谐回乡作为今年财政工作的重要内容来抓。一是规范村级补助资金管理。严格按照上级规定对村干部基本报酬通过财政惠民直达系统“一卡通”按月打卡发放，村级补助资金由农经站专人、专户进行管理，没有挤占、挪用、截留村补助资金；二是规范操作惠民补贴资金发放工作。全面落实强农惠农政策，我乡今年共发放各类惠民补贴资金1518.26万元，全部通过“一卡通”及时发放到群众手中。

4、夯实基础，履行职能，不断提升理财能力。大力推进财政科学化精细化管理。规范预算编制程序，细化预算内容，充分利用预算一体化平台，提高年初预算到位率；开展银行账户、非税票据、债券债务、“小金库”等专项检查治理，强化预算责任，增强预算执行的均衡性；继续加强各类财政资金的监管和推行行政事业单位资产管理信息统计制度，加强行政事业单位国有资产的监督管理；完善政府债务管理信息统计报告制度，实现政府债务的动态监控。进一步完善行政事业单位内控制度。

各位代表，2023年我乡财政工作取得了一定成绩，但我们也应清醒地认识到财政工作还面临许多困难和问题，突出表现在：一是正常的收入增长艰难。产业结构不够合理，主体税源缺乏，工业仍很薄弱，增收后劲乏力，非税收入枯萎。二是支出保障艰难。促进就业及养老保险等各项民生改革政策的实施，使人员经费等刚性支出持续增长，财力不足的问题凸显，除保基本、保民生外，发展性投入很少，且基本财力保障不够平衡，支出结构有待优化。三是财政历史包袱仍然较重。新增财力难以满足各项事业发展的需要；以上这些困难和问题，我们一定正确面对，逐步加以解决。

三、2024年财政预算（草案）

2024年财政预算安排和财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神为指导，坚持政府习惯过紧日子、量入为出、收支平衡的方针，全力保工资、保运转、保民生；继续调整和优化财政支出结构，统筹安排政府财力，努力保障各项重点支出需要；全面推进财政科学化、规范化、精细化及财政预算一体化管理，提升预算管理绩效，促进全乡经济和社会事业又好又快发展。

根据上述指导思想，拟定2024年财政预算安排如下：

收入预算：一般预算收入280万元。其中：税收收入270万元，财政非税收入10万元。

平衡情况：2024年财政预算总支出4900万元。其中：体制内结算630万元，争取上级转移支付资金和专项支出4270万元，预算无结余。

2024年全年财政总支出预算安排4900万元，预算安排如下：

1、一般公共服务支出490万元。主要用于乡政府及部门事务、人大事务、共产党事务等一般公共服务部门的行政事业运行费用、工资支出，以及相关的各类专项业务支出等。

2、公共安全支出20万元。主要用于综合治理、平安创建、维护稳定以及安保经费等。

3、教育卫生（食安）与计划生育支出50万元。主要用于中小学幼儿园、乡医院、村卫生室建设维修改造、技术装备、劳动力培训、计划生育事业、食品安全支出等。

4、文广体育旅游与传媒支出25万元。主要用于宣传、广播、文化服务、群众文体活动等。

5、社保福利和就业等支出130万元。主要用于社会保险、职业年金、工会经费、遗属补助、民政定救、慈善救助、对困难群体的慰问、社会救济、就业培训、养老服务项目等支出。

6、和美乡村精品示范村建设支出1100万元。主要用于人居环境整治，生态绿色发展，产业提质增效，民族文化传承等项目。

7、节能环保污染防治等支出1000万元，主要用于大气污染（秸秆禁烧）、水体污染（污水处理厂建设）、生态环境保护和治理等。

8、城乡社区环境卫生等支出40万元。主要用于乡村垃圾清运、环卫设施建设、乡容管理、农村道路维修维护、三线三边、乡村美化亮化建设等。

9、农业农村生产及发展等支出600万元。主要用于农业水利工程（排灌站）建设与维护、生产路及水渠基础设施建设、防汛抗旱、农林生产病虫害防治、土地托管等。

10、脱贫攻坚衔接乡村振兴项目支出1150万元。主要用于乡内基础设施建设及产业发展项目。

11、民族工作专项项目建设支出200万元。主要用于乡内村庄整治工程项目。

12、对村两委及集体经济组织补助55万元；主要用于村组织基本运转和村干部人员经费等。

13、住房公积金支出40万元。

四、2024年财政工作重点

2024年是我乡社会经济发展重要的一年。为完成年度预算目标，我们将紧紧围绕党委、政府工作部署，做好以下几项工作：

一是以发展促增收，全面完成预算任务。进一步加快财源建设步伐，2024年我们要充分利用瓦埠湖大桥贯通和引江济淮预建码头等优势，全面推进项目建设，我们要在农业水利基础设施建设、和美乡村建设、生态环保（污水处理厂等）项目、旅游(民宿）项目、民俗产业园、土地增减挂及土地复垦、土地大托管等领域，努力争取上级财政支持，完成群众多年想办而办不成的事，全力完善农村基础设施，做到筑巢引凤。大力抓招商，招大商，培育新的财源，巩固发展老财源；继续突出对建筑安装业等重点行业和工程项目的税收收入监控，将建设成果反映到财政收入上来；落实新一轮财政管理体制，加强非税收入的征收管理，努力扩大财政收入规模。

二是以保障促稳定，加快我乡各项事业全面进步。继续突出“保工资、保运转、保民生、保稳定、政府习惯过紧日子”的理财思路，进一步调整和优化财政支出结构，足额安排民生工程配套资金，全力做好民生工程工作，不断改善人民群众的生产生活条件，让广大人民群众更好地分享改革发展成果；继续加大对三农的投入，财政分配更加关注农村农业，财力配置更加倾斜基层和薄弱环节，全力支持乡村振兴和民生工程工作；集中财力，全面保障乡党委、政府确定的各项重点工作的开展。

三是以改革促创新，全面提升财政工作水平。以新《预算法》为指导，构建党中央、国务院提出的加强财会监督机制，坚持事前审核、事中监控、事后监督的财政监督检查体系，继续深化部门预算改革，强化绩效预算意识，推进零基预算，细化预算编制，进一步公平预算分配；完善政府采购制度，健全政府采购的监督管理机制和运行机制；扩大财政预算绩效考评范围，逐步形成科学合理全面的绩效考评指标体系，努力提高财政资金的使用效益；完善财政资金运行监督机制，提高财政管理的科学性和财政资金使用的有效性；继续加强干部队伍建设，提高依法理财、科学理财、民主理财的能力，打造一支“为民、务实、高效、清廉”的财政队伍。