保义镇2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告

　一、2023年度财政预算执行情况

2023年，在镇党委的正确领导下，在镇人大监督和支持下，全镇财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，牢固树立“过紧日子”的思想，紧紧围绕全镇发展总目标，优化支出结构，充分发挥财政职能，保证各项社会事业的顺利进行与和谐稳定。

2023年，全年实现财政收入1302.94万元，同比减少153.51万元，下降10.54%。镇本级可用财力收入8388.21万元，其中体制基数结算财力1496.51万元，上级财政追加财力6891.70万元。

2023年财政支出8012.09万元，较上年下降4.23%，其中：一般公共预算支出5245.77万元，政府性基金预算支出2259.46万元，一般债券271.13万元和国有资本经营预算1.00万元。主要用于以下各项支出：一般公共服务支出1154.05万元，文化体育旅游与传媒支出509.59万元，垃圾及污水治理支出190.56万元，社会保障和就业支出234.13万元，卫生健康支出15.51万元，支持农业生产支出227.24万元，行蓄洪区居民迁建支出1672.80万元，乡村振兴各基础设施建设支出3273.55万元，美丽乡村及环境整治支出552.60万元，村级组织运转支出177.15万元。

另外，2023年度通过县国投公司融资增减挂资金825.39万元，主要用于行蓄洪区居民迁建工程支出648.24万元和抗旱救灾支出165.34万元。　

2023年，面对复杂多变的经济下行严峻形势，财政工作积极应对，适应新常态，新问题、新矛盾，全力确保工资动力和基本民生支出，贯彻落实政府过“紧日子”思想，压减“三公”经费，基本做到财政正常运行，保障全镇经济社会建设工作顺利开展。一年来，重点做了以下工作：

（一）扎实推进财源建设工作

紧紧抓住“一般性公共预算年度目标”的硬性指标和“财政收支平稳运行”的弹性指标，多措并举狠抓税收，确保财政收入应收尽收和可用财力争取。

　1、加强财税联动机制。与属地税务分局积极沟通，互通税费收缴信息，定期分析财源建设的新情况、新动态，及时制定和完善加强财源建设的对策和措施。根据全年财政收入的目标任务及考核要求，逐月开展税源研判，逐企分析税收数据，常态化开展税收排查，努力挖掘潜在税源，提高税收征缴的针对性与有效性，确保各项税费有序入库。

　2、加强重点税源管理。利用招商引资的优惠政策引导撬动乡贤资源，扩大税源基数，培植后续财源。及时跟进在镇重点项目建筑业企业缴税情况，督促相关企业及时开票，足额缴税，确保建筑税收不外流。确保本镇属地范围内的重大项目建设过程中，外地施工企业在本地预交税款足额到位，督促、规范建筑企业及时开票，足额缴税。

　3、加强企业服务工作。及时兑现各级的政策奖励，发挥政策资金导向作用，助力企业做强做大。主动学习企业税务知识与税收政策，为企业的各类涉税问题答疑解惑，建立长效跟踪服务机制，形成涵养税源、高质量税收的局面。

　（二）多措并举增加财政收入

　充分利用国家和各级政策的支持，加强与各职能部门配合与协作，主动与县级有关部门对接，主动争取上级的资金或政策，加大镇本级的可用财力。

　1、加强政府性基金预算资金的争取。2023年度县财政为我镇安排了政府性基金预算资金2259.46万元，为我镇乡村振兴各项事业（特别是行蓄洪区居民迁建）提供了强大的资金保障。

　2、加强债券资金的争取。年度内争取了一般债券资金271.13万元，安排了2023年度农村改厕、美丽乡村汪庄中心村项目和补齐了以前“四好”农村路项目的资金缺口。

　（三）全面夯实财政常态管理

　1、强化财政资金使用绩效。一是坚持厉行节约，严格把控支出关口，严格审核支出材料，进一步加强支出必要性和规范性审核。规范国库集中支付管理，完善政府采购管理，严控“三公”经费支出，管好用好财政资金，提高资金使用效率，2023年基本性“三公”经费支出较上年下降9.7%。二是结合预算一体化平台运行，根据往年支出情况，在保障各部门正常运转的情况下，合理分配预算安排，科学设置项目资金，确保预算支出进度合理合规。

　2、全面构建风险管控机制。对经常性支出项目进行梳理，分门别类做好科目核算，对支出情况进行统计分析，对支出进度和资金调度做到提前谋划、收支有序。强化对支出台账的完整性、真实性进行复盘排查，并整理归档，确保支出依据充分。

　3、严控债务风险确保安全运行。严格落实上级债务管控要求，确保政府债务只减不增。围绕债务转通、隐债化解、平台缩减、成本压降等工作，加大分析研判，统筹预算、基金收入安排，切实防范化解金融风险，确保完成年度化债及平台压降任务。 　　

　二、2024年财政预算草案

　2024年财政预算和财政工作指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照各上级经济财政工作会议部署，围绕本次人代会确定的工作目标，落实“习惯过紧日子”的要求，兜牢“三保”底线，促增收、优支出、精管理，提高资金使用效益，促进我镇经济健康发展与社会和谐稳定。

　按照这一指导思想，结合我镇经济社会发展目标，2024年财政收支预算草案安排如下：

　2024年镇本级财政收入拟安排1402万元，比2023年收入实绩增加7.65%。体制基数结算财力1546万元，向上级财政各项追加财力7011万元，实现镇本级可用财力8557万元。土地增减挂融资计划1500万元。

　2024年财政支出预算安排8557万元，较2023年支出实绩增长6.87%，其中：一般公共预算支出5668万元，政府性基金预算2465万元，一般债券423万元和国有资本经营预算1.00万元。主要支出项目：一般公共服务支出1149万元，文化体育旅游与传媒支出315万元，垃圾及污水治理支出236万元，社会保障和就业支出257万元，卫生健康支出29万元，农业生产支出258万元，行蓄洪区居民迁建支出2500万元，乡村振兴各基础设施建设支出2988万元，美丽乡村及环境整治支出636万元，村级组织运转支出189万元。

计划通过县国投公司融资增减挂资金1500万元，仍用于行蓄洪区居民迁建拆迁补偿支出和抗灾救灾等意外性支出。

根据上述收支预算安排，今年的任务相当艰巨。为确保圆满完成预算任务，重点做好以下工作。

　（一）坚持依法聚财，全力保障财政增收目标

要进一步把涵养财源、增加收入的工作放到首要位置，化经济发展为税收收入之源。培植壮大税源税基，做好税源存量增量。积极配合税务部门清税源、堵漏洞、挖潜力，采取有效的方式，形成齐抓共管局面，切实做到依法征收、应收尽收。转变发展观念，调整发展思路，在产业结构中充分发挥财税的职能作用支持经济结构调整和增长方式转变。挖掘土地出让潜力，积极开展土地收储工作，积极盘活存量建设用地，努力拓宽财政资金来源，切实增加政府可支配收入。

（二）优化支出结构，稳步推进社会事业发展

大力推进公共财政支出，切实将公共服务作为公共财政立足点，坚持尽力而为、量力而行的原则，支持民生领域和社会事业发展，提高支出的科学化，确保资金使用绩效性、公平性和规范性，充分发挥财政综合职能作用。集中财力向关注民生、社会保障、基础设施建设等方面倾斜。一是坚持统筹发展。重点支持农村社会事业发展，促进城乡公共服务均等化。二是推进教育文化卫生等社会事业发展，加快构建公共文化服务体系。三是加大对民生领域和重点项目的保障力度，继续落实各项支农惠农政策，建立健全社会保障体系，确保各项民生保障政策不折不扣落实到位。

（三）坚持财政监督，完善新常态下监督体制

　提高财政精细化管理水平，强化预算约束机制，严格控制预算追加；加大专项资金整合和监管力度，统筹安排，提高资金使用效率，增强政府调控能力；坚持厉行节约，从严控制行政经费和一般性支出，努力降低行政运转成本；推进政府采购和招投标监管工作，完善国有资产监督管理办法，防止国有资产流失；强化财政监督和绩效评价工作，强化对财政资金分配使用情况的监管，充分发挥内部审计监督在确保政策落实和提高资金效益方面的积极作用，加强防范各种违法违纪现象滋生。