寿县城乡居民养老保险基金2025年度中央转移支付绩效自评报告

根据安徽省财政厅印发《安徽省财政厅转发财政部关于开展 2025 年度中央对地方转移支付绩效自评工作的通知》（皖财绩〔2026〕97 号）文件要求，现将我县2025年度城乡居民基本养老保险中央对地方转移支付绩效自评情况报告如下：

一、基本情况

（一）基金参保、缴费、运行情况。

2025年寿县城乡居民养老保险参保人数预算指标值73万人，实际参保人数73.45万人，完成率100.62%；缴费人数预算指标值33万人，实际缴费人数33.28万人，完成率100.85%，领取待遇人数预算指标值25万人，实际领取待遇人数25.85万人，完成率103.4%，当年养老金发放率100%。

（二）绩效目标设定情况。

一是完成当年城乡居民养老保险参保缴费工作，实现当年养老金发放率100%，人均缴费水平达到1100元以上。

2025年我县在县委、县政府和上级主管部门领导下，圆满完成当年城乡居民养老保险参保缴费任务，实现养老金发放率100%，在县财政、税务及全县乡镇人社所的密切配合下，我县人均缴费水平由2024年底855元提高至1122元，完成年初设定绩效目标。

    二是提高人均养老金水平,使参保群众可以老有所养，实现养老保险全覆盖。

我县城乡居民养老保险已实现全覆盖，2025年基础养老金水平由2024年底175元提标至200元，其中：中央基础养老金提标20元，省级提标2.5元，县级提标2.5元，已拨付到位。

二、中央对地方转移支付完成情况分析

（一）基金情况分析。

1.基金收入情况分析。

2025年寿县城乡居民养老保险基金中央补助资金收入年初预算36907.38万元。2025年度实际收到中央补助资金合计39105.18万元，预算收入执行率105.95%，原因是2025年7月中央基础养老金标准由123元提高到143元，当年追加中央基础养老金提标资金3081万元。

2、基金收入情况分析

2025年寿县城乡居民养老保险基金中央补助资金支出年初预算36907.38万元。2025年度实际中央基础养老金支出39713.97万元，预算支出执行率107.6%，原因是2025年7月中央基础养老金标准由123元提高到143元，导致支出预算执行率增幅较大。

三、基金管理情况分析

1、基金可持续运行情况分析。

2025年我县通过电视、“村村通”广播、发放“一封信”与“明白纸”、微信群、村干部上门宣讲等方式全面宣传引导，鼓励参保对象提高缴费档次。会同税务部门成立城乡居民养老保险政策宣讲团，选派业务骨干轮流上台讲解业务政策，全年举办政策宣讲会25场，2025年全县人均缴费水平有显著提升。

2、待遇发放执行情况分析。

我县参保、筹资标准、待遇支付范围及标准等政策均符合国家规定。在基金管理方面，精简证明材料，实行容缺受理，推行证明事项告知承诺制，积极引导对象通过“皖事通”APP、“一网通办”包括待遇领取资格认证在内的全流程业务。待遇发放及时性方面，2025年城乡居民养老保险待遇支付在每月25号前完成支付，符合月底前完成发放的要求。

3.   基金监管情况分析。

我县建立了基金监督管理责任制和长效机制，严格执行《社会保险法》、《社会保险基金财务制度》、《寿县城乡居民社会养老保险资金管理办法》、《寿县城乡居民养老保险基金财务制度》等一系列规章制度，实行收支两条线管理，设立财政专户和支出户，实行单独记账、单独核算，每月财政、社保经办机构、税务、银行之间进行对账，年底统一清算资金，并按有关规定实现保值增值。同时，定期向社会公开城乡居民养老保险基金收支，结余情况，接受社会监督。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

1.目标设置

一是本年度内基金收支平衡；二是本年度内基金运行规范，收支管理方面无突出问题；三是本年度内基金使用效率得到提升。

2.完成情况

    一是2025年我县城乡居民养老保险收入177881.98万元，支出65256.52万元，结余资金112625.46万元，已上解上级进行委托投资，既保障当年收支平衡，又完成社保基金增值保值既定的目标。二是本年度内基金运行规范，定期梳理完善经办业务流程、信息系统管理、基金财务管理等风险管理制度，收支管理方面无突出问题。三是本年度我县城乡居民养老保险加强稽核监督，及时停发注销不符合享受待遇人员，基金使用效率得到提升。

（三）绩效目标完成情况分析。

城乡居民养老保险基金绩效评价指标体系共设置4个一级指标、9个二级指标、相关指标得分分析详见下表：

2025年度寿县城乡居民养老保险基金评价指标评分情况分析表

指标评分情况说明如下：

1.决策指标完成情况分析。（满分10分，实得10分）

为保障和改善民生水平，我县于2025年发布了《关于印发寿县城乡居民基本养老保险经办规程的通知》（寿城乡居保〔2025〕3号）文件，符合在国家授权范围内，依法依规、按照法定程序制定社会保险基金管理相关政策的指标。

2.过程指标完成情况分析。（满分30分，实得30分）

（1）基金预算管理指标。

预决算编制方面，预决算报表无漏填、错填，编报说明合理；预算执行方面，严格执行批复预算，预算执行报表报送及时准确；预算调整方面，严格按照国家规定进行预算调整。

（2）政策执行指标。

   我县参保、筹资标准、待遇支付范围及标准等政策均符合国家规定。

（3）风险控制指标。

  按照基金管理要求建立内控制度，业务、财务经办严格按照制度规定执行。一是完善岗位权限管理。定期梳理完善经办内部控制、信息系统管理、基金财务管理等风险管理制度。二是严格落实不相容岗位分离制度，业务与财务岗位分离，初审与复审分离，不相容业务人员相互分离，业务系统账号通过扫码登录，加强对非工作时间操作高风险业务的监督，确保不同岗位对应不同的经办权限。三是向社会公开基金收支、结余和收益情况，按季度开展基金收支运行情况分析，建立基金运行风险预警和处理机制。

3.产出指标完成情况分析。（满分30分，实得30分）

（1）数量指标。

2025年社会保险费收入指标数160873.82万元，实际征收入177881.98万元，执行率110.57%；2025年社会保险待遇支出指标数63941.17万元，实际社会保险待遇支出65256.52万元，执行率102.05%%。

（2）质量指标。

2025年社会保险费收入占基金收入比重指标数≥33%，2025年实际比重指标值63.74%%，符合指标范围；社会保险待遇支出占基金支出比重指标数≥99%，2025年实际比重指标值99.67%，符合指标范围，其他支出占基金支出比重指标数≤1%。2025年实际比重指标值0%，符合指标范围。

（3）时效指标。

2025年城乡居民养老保险待遇支付在每月25号前完成支付，符合月底前完成发放的要求，并按规定足额发放养老金。

4.效益指标完成情况分析。（满分30分，实得30分）

（1）经济效益。

2025年利息收益率为2.5%，大于同期活期存款基准利率1.1%。同时，按照上级委托投资的要求，我县2025年及时上缴委托投资。

（2）社会效益。

月基础养老金水平指标值是200元，我县2025年人均月基础养老金水平是200元，执行率100%。

（3）可持续影响。

2025年我县基金累计结余366559万元，月待遇支出金额5420万元，基金累计结余可支配月数为67.63个月。

5.满意度指标完成情况分析。

2025年我县通过电话咨询，实地发放调查问卷等方式调查满意度，满意度值为100%，依据评分标准得10分。

三、主要经验及做法

一要持续扎实推进各项工作。扩大城乡居保政策的影响力，营造积极参保、提高缴费的良好氛围。

二要完善绩效指标设置。要进一步细化指标体系，做到精细准确无误。

四、存在问题及原因分析

2025年度寿县城乡居民养老保险基金预算执行虽取得了一定的成效，但还存在一些问题和不足，主要表现在：部分指标设置还不够精准和全面，指标体系需要进一步细化，更高质量地完成绩效管理。

五、有关建议

无

六、其他重要说明的事项

无

                                   2026年4月10日