寿县审计局2021年部门预算公开

第一部分 部门概况

一、主要职责

(一)主管全县审计工作。贯彻执行国家审计方针政策和法律法规，参与起草审计、财政经济及其相关方面的地方规范性文件草案，提出相关政策建议；负责对县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全县经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

(二)制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

(三)向县长提交年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托，向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县政府、市审计局报告和向县政府有关部门、乡镇人民政府通报审计情况及结果。

(四)直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的：

1．县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2．乡镇人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支。

3．使用县级财政资金的事业单位和社会团体财务收支。

4．县级政府投资和以县级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5．县属国有企业和金融机构、县政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

6．县政府部门管理和受县政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7．国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8．法律法规规定应由县审计局审计的其他事项。

(五)按规定对科级领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

(六)组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政财务收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关经济案件。

(八)指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(九) 承办县政府交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

从预算单位构成看，寿县审计局2021年度部门预算为局本级预算，纳入部门预算编制范围的单位共1个，具体情况见下表。

三、2021年度主要工作任务

继续学习贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记在中央审计委员会第一次会议上的重要讲话精神和李克强总理对审计工作的重要指示。围绕新时代新要求，落实新发展理念，找准审计工作新定位。

（一）围绕县委县政府工作中心，不断强化审计监督职能

始终做到紧紧围绕县委县政府中心工作来确定审计工作的着力点，更加注重促进政令畅通，促进提高发展质量，促进维护经济安全，促进保障改善民生，推动社会主义市场经济持续健康发展，不断提升审计成果的层次和质量。

（二）围绕全面落实“两个责任”重点要求，切实加强党风廉政建设 

切实落实全面从严治党和党风廉政建设的主体责任，扎实抓好“一岗双责”的落实，把党风廉政建设与业务工作同部署、同推进、同落实、同检查。要认真贯彻落实习近平总书记关于纠正“四风”不能止步、作风建设永远在路上的重要指示精神，锲而不舍抓好作风建设。对照权力清单和责任清单切实做到严格依单履职、开展审计监督，坚持用制度管权、管人、管事。

（三）围绕形成干事创业良好氛围，着力推动领导干部守法守纪尽责

紧紧围绕全面从严治党要求，加强对权力运行的制约和监督。同时全面客观地看待领导干部履行经济责任中存在的问题，让审计评价更准确。将“三个区分开来”融入审计实践，敢于容错纠错，正确把握审计事项中出现的新情况新问题，客观审慎地作出结论和处理。促进干部主动有效作为、守法守纪尽责。 

（四）围绕提高政府投资效益开展工作，扎实开展投资审计 

坚持依法审计，严守权力边界，进一步明确投资审计发展目标和定位，紧紧围绕党委、政府工作中心，加大重大投资项目的审计监督力度，促进提高公共投资绩效，推动深化投融资体制改革，有效发挥投资对优化供给结构的关键性作用。进一步促进政府投资项目规范建设，提高资金使用效益。

第二部分 2021年部门预算表

   2021年部门预算表由以下11张表格构成，具体表格内容详见附表。

附表1. 2021年部门财政拨款收支预算总表

附表2. 2021年部门一般公共预算支出预算表

附表3. 2021年部门一般公共预算基本支出预算表

附表4. 2021年部门政府性基金预算收支预算表

附表5. 2021年部门国有资本经营收支预算表

附表6. 2021年部门收支预算总表

附表7. 2021年部门收入预算总表

附表8. 2021年部门支出预算总表

附表9. 2021年部门政府采购支出表

附表10. 2021年部门政府购买服务支出表

附表11. 2021年县级部门专项资金清单

第三部分 2021年部门预算情况说明

一、关于2021年财政拨款收支预算总体情况说明

寿县审计局2021年财政拨款收支预算252.3万元。收入按资金来源分为：一般公共预算拨款252.3万元；按资金年度分为：当年财政拨款收入252.3万元，上年结转0万元。支出按功能分类分为：一般公共服务支出200.85万元，占79.61%；社会保障和就业支出21.22万元，占8.4%；医疗卫生与计划生育支出14.32万元，占5.68%；住房保障支出15.91万元，占6.31%。

二、关于2021年一般公共预算拨款情况说明

（一）一般公共预算拨款规模变化情况。

寿县审计局2021年一般公共预算拨款252.3万元，比2020年预算拨款增加21.33万元，增长9.23%，主要原因：一是人员增资；二是岗位津贴及车补纳入预算。

（二）一般公共预算拨款结构情况。

一般公共服务支出200.85万元，79.61占%；社会保障和就业支出21.22万元，占8.4%；医疗卫生与计划生育支出14.32万元，占5.68%；住房保障支出15.91万元，占6.31%。

（三）一般公共预算拨款具体使用情况。

1. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）2021年预算173.85万元，比2020年预算增加18.19万元，增加11.69%，增长原因主要是一是人员增资；二是岗位津贴及车补纳入预算。

2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计经费（项）2021年预算27万元，与2020年预算持平。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政事业单位离退休（项）2021年预算21.22万元，比2020年预算增加0.82万元，增长4.02%，增长原因主要是养老保险及职业年金随工资基数自然增长。

4. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）基本医疗保险（项）2021年预算14.32万元，比2020年预算增加1.16万元，增长8.81%，增长原因主要是行政单位医疗保险缴费随工资基数自然增长。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2021年预算15.91万元，比2020年预算增加1.16万元，增长7.86%，增长原因主要是公积金随工资基数自然增长。

三、关于2021年一般公共预算基本支出情况说明

寿县审计2021年一般公共预算基本支出252.3万元，其中：

工资福利支出184.35万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出等。商品和服务支出67.23万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。对个人和家庭的补助0.72万元，主要包括：退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

四、关于2021年政府性基金预算拨款情况说明

寿县审计局2021年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

五、关于2021年国有资本经营预算拨款情况说明

寿县审计局2021年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

六、关于2021年收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，寿县审计所有收入和支出均纳入部门预算管理。寿县审计局2021年收支总预算252.3万元，收入包括一般公共预算拨款收入，支出包括：一般公共服务、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

七、关于2021年收入预算情况说明

寿县审计局2021年收入预算252.3万元，其中：一般公共预算拨款收入252.3万元，占100%，比2020年预算增加21.33万元，增长9.23%，增长原因主要是一是人员增资；二是岗位津贴及车补纳入预算。

八、关于2021年支出预算情况说明

寿县审计局2021年支出预算252.3万元，比2020年预算增加21.33万元，增长9.23%，增长原因主要是一是人员增资；二是岗位津贴及车补纳入预算。其中，基本支出225.3万元，89.3占%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出27万元，占10.7%，主要用于审计项目经费支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）项目及绩效目标情况。

无

（二）机关运行经费。

寿县审计局2021年机关运行经费财政拨款预算40.23万元，比2020年减少16.49万元，下降29.07%，下降主要原因是单位严格控制相关支出，科学合理安排预算经费。

（三）政府采购情况。

无

（四）国有资产占有使用情况。

截至2020年底，寿县审计局无车辆。无单位价值50万元以上的通用设备及单位价值100万元以上的专用设备。

2021年部门预算安排购置公务用车0辆，购置费0万元；未安排购置单位价值50万元以上的通用设备；未安排购置单位价值100万元以上专用设备。

（五）预算绩效目标设置情况。

无

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指省财政当年拨付的资金，主要包括一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入。

二、财政专户管理非税收入：指按照非税收入管理相关规定，纳入财政专户管理的教育收费等。

三、其他收入：指除了财政拨款收入、财政专户管理非税收入等以外的收入。

四、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原用途继续使用的资金。

五、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    八、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、支出功能分类科目:主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

十、支出经济分类科目：是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

寿县审计局2021年部门预算公开表.xls