2022年土地出让业务费项目绩效自评报告（二级单位）

一、项目基本情况

（一）项目概况

国有土地出让金收入是指政府以出让等方式配置国有土地使用权取得的土地价款，包括受让人支付的征地和拆迁补偿费,土地前期开发费用和土地出让收益等。县自然资源管理部门根据土地出让合同和划拨用地批准文件，填写缴款通知书，由国有土地使用权受让人持缴款通知书到财政部门开具“政府非税收入一般缴款书”，将土地出让收入直接缴入县财政部门开设的（政府非税收入汇缴结算账户）。

（二）项目绩效目标

为确保自然资源和规划局土地出让业务工作顺利开展，按照国家、省政府有关文件精神，将自然资源土地出让业务工作纳入重要议事日程，未雨绸缪，统筹规划，科学安排。尤其要做好土地出让业务工作经费的年度预算编制与申请工作，积极协调各有关部门，确保经费、机构、人员、办公条件落到实处，确保土地出让业务工作的有序开展。

二、项目绩效自评情况

（一）项目申报管理

   对照评分标准，项目申报符合要求，审核、审批规范，不存在重复申报，且项目与单位职责密切相关，符合单位内控管理要求，项目绩效目标明确。本项满分20分，得20分。

（二）资金落实

   该项目属于年中追加预算项目，年中追加金额为600万元，资金序时完成拨付。本项满分5分，得5分。

（三）项目管理

经核查，该项目管理规范，具有严格的内控制度，并按照相关制度进行，项目建设管理程序符合相关规范要求，项目过程管理资料完整，项目按原定计划目标实施，未擅自改变主要计划目标，验收工作及时、规范，材料齐全、合规。本项满分8分，得8分。

（四）财务管理

经核查，项目支付手续齐全，审批流程规范，原始凭证合规，未发现项目资金存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，且资金支付序时进行，未发现拖欠现象。项目财政资金严格执行国库集中支付管理，专项专用。监督检查工作有效及时。本项满分7分，得7分。

（五）项目产出

   项目预计足额保障相关人员经费发放，支出合法合规，支付及时有效，成本控制在一定范围内，截止到评价日，均已按时完成。项目均为财政拨款资金，不含社会投入资金，财政拨款年中追加6009万元，截止到评价日实际支出600万元，支出进度为100%。本项满分30分，得30分。

（六）项目效益

    通过经费正常发放，保障各项工作顺利开展，项目目标设置合理、资金投入方向规范，项目的实施产生明显的社会、经济效益，我县的各项建设用地的供地指标和供地计划都得到圆满完成，取得了较好的成绩，让政府满意、人民群众满意。本项满分30分，得30分。

三、自评结论

   在寿县自然资源和规划局的统筹组织下，2022年度本项目总体实现了项目绩效目标，实施了项目申报管理程序，落实项目资金来源，总体完成目标任务，实现了预期绩效。财政专项资金按照要求规范使用，充分发挥了项目资金的使用效率，资金全部通过国库集中支付完成支付，无虚报、挤占、挪用。

四、存在问题和下一步措施

（一）存在问题

我单位全年部门整体预算预计如期完成，部门项目资金由于项目多资金大，工程按期完成，支付由于工程后期审计验收及相关质保金支出，造成资金滞留平台；绩效指标细化的不够精细明确。

（二）下一步措施

因我单位项目多，资金量大，部分项目资金拨付滞后，后期要结合单位目标任务完成情况及时与县财政等部门沟通，及时拨付资金。积极宣传预算绩效管理，强化预算绩效意识。认真学习《预算法》、等相关财经法律法规政策，科学合理编制部门预算，细化预算指标，不断推进预算编制科学化、合理化、准确化，不断提高预算绩效管理水平。加强单位项目负责人、项目经办人、财务人员预算绩效管理相关培训，不断提高预算绩效管理人员业务素质水平，加强部门预算绩效管理和绩效运行监控。

2022年土地出让业务费.xlsx