寿县财政局2018年部门决算
寿县财政局2018年部门决算
2019年8月
目 录
第一部分 寿县财政局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 寿县财政局2018年部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 寿县财政局2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明
八、其他重要事项的情况说明
第四部分 名词解释
寿县财政局2018年部门决算情况
第一部分 寿县财政局概况
一、部门职责
1、贯彻执行国家有关财政、税收等方面的法律、法规和规章；拟定和执行县财政发展战略、中长期规划、改革方案及其他有关政策；参与制定和各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟定和执行县与乡镇、政府与企业的分配政策。
2、编制全县年度财政预算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告财政决算情况；管理和监督全县各项财政收支，负责财政资金的调度和拨款；拟定和执行政府采购政策；审查汇编财务收支计划和决算。
3、管理和监督有关项目投资、科技、环保等基金并办理资金拨付；参与研究制定我县贯彻国家重要商品流通领域的宏观调控政策的实施意见；管理和拨补重要商品储备补贴资金和其他政策性补贴资金。
4、管理和监督全县财政社会保障支出、城市住房支出和土地出让支出；参与投资、劳动工资、物价、经贸、科教、住房、土地、医疗、社会保险等方面的改革；管理全县预算外资金和负责财政专户政策的制定和执行；监督全县彩票发行。
5、负责全县乡镇财政管理工作，拟订乡镇财政管理的有关制度、办法，编制全县乡镇财政年度预决算工作；负责全县惠民补贴资金管理和“一卡通”打卡发放工作，制定督查、评价等工作方案，组织实施检查和绩效评价；负责全县乡镇财政资金监管工作，对乡镇预算资金、补贴类资金、项目类资金和村级资金进行监督管理和绩效评价；负责村级保障资金等专项资金的审核拨付；负责管理县级财政支农资金；负责农业综合开发项目实施和财务管理。
6、监督和管理全县会计工作，贯彻执行会计法律、法规及国家统一的会计制度，对违反会计法规的个人和单位实施行政处罚；依法严格执行会计从业资格制度；负责代理记账机构工作；协助指导和监督会计师事务所等社会中介机构的业务。
7、负责全县国债管理工作和地方证券、金融、保险等机构的财务监管工作；管理世界银行贷款、外国政府贷款、亚洲开发银行贷款、日本国际协力银行贷款；负责涉外企事业单位财务监督管理工作；负责管理党政机关外事经费和财政预算内非贸易性外汇。
8、监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议；负责财政、税收政策法规的宣传工作。
9、受县政府委托，根据《行政单位国有资产管理暂行办法》、《事业单位国有资产管理暂行办法》等法律和行政法规，履行出资人的职责，拟订国有资产管理有关规章制度并检查其执行情况，维护国有资产出资人的权益；对所监管行政事业单位国有资产的保值增值进行监督；参与指导企业直接融资工作。参与指导国有企业的改革和重组；依法指导全县国有资产监督管理工作。
10、承办县委、县政府交办的其他事项。
二、机构设置
从决算单位构成看，寿县财政局2018年度部门决算包括：局本级决算和局属事业单位决算，与预算比较，无增减变化。
纳入寿县财政局2018年度部门决算编制范围的二级单位共26个，详细情况见下表：（附件）
第二部分 寿县财政局2018年部门决算表（附件）
第三部分 寿县财政局2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收入总计4894.51万元（含年初结转和结余）、支出总计4894.51万元（含年末结转和结余）。与2017年相比，收、支总计各减少224.39万元，下降4.38%，主要原因：一是达龄退休人员转社保机构发放退休费；二是厉行节约，“三公”经费和公议费等定额公用经费相应减少。
二、收入决算情况说明
2018年度收入合计2589.76万元，其中：财政拨款收入2564.51万元，占99.03%；其他收入25.25万元，占0.97%。
三、支出决算情况说明
2018年度支出合计2643.61万元，其中：基本支出2372.63万元，占89.75%；项目支出270.98万元，占10.25%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收入总计4656.33万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计4656.33万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2017年相比，财政拨款收、支总计减少264.23万元，下降5.37%，主要原因一是达龄退休人员转社保机构发放退休费；二是厉行节约，“三公”经费和公议费等定额公用经费相应减少；三是2018年未发放目标管理绩效奖金。
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入决算总体情况
2018年度一般公共预算财政拨款收入2564.51万元，占本年收入的99.03%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款收入减少125.03万元，下降4.65%。主要原因一是达龄退休人员转社保机构发放退休费；二是压缩专项工作经费。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年度一般公共预算财政拨款支出2618.36万元，占本年支出的99.04%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出减少139.96万元，下降5.07%。主要原因一是达龄退休人员转社保机构发放退休费；二是压缩专项工作经费。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出2618.36万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2219.76万元，占84.78%;社会保障和就业（类）支出159.08万元，占6.08%；医疗卫生与计划生育（类）支出92.66万元，占3.54%；节能环保（类）支出2.45万元，占0.09%；农林水（类）支出1万元，占0.03%；住房保障（类）支出143.41万元，占5.48%。
（四）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2310.5万元，支出决算为2618.36万元，完成年初预算的113.32%。决算数大于预算数的主要原因是省级及县级年中追加各项人员经费及专项工作经费。其中:基本支出2347.38万元，占89.65%；项目支出270.98万元，占10.35%。具体情况如下：
1．一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项），年初预算为1985.9万元，支出决算为2219.18万元，完成年初预算的111.75%，决算数大于预算数的主要原因省级及县级年中追加各项人员经费及专项工作经费。
- 一般公共服务（类）财政事务（款）其他纪检监察事务（项），年初预算为0，支出决算为0.58万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加县纪委监委驻本单位纪检组工作经费。
- 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项），年初预算为8万元，支出决算为9.04万元，完成年初预算的113%，决算数大于预算数的主要原因是年中追加离休人员一次性生活补助及调资。
- 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项），年初预算为0，支出决算为78.55万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加职工养老保险缴费。
5．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休（项），年初预算为0万元，支出决算为71.5万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加离退休人员一次性生活补助。
6．医疗卫生与计划生育（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务（项），年初预算为0万元，支出决算为1万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加计划生育工作经费。
7．医疗卫生和计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项），年初预算为0万元，支出决算为10.68万元，决算数大于预算数的主要原因是原基本医疗保险科目调整，主要用于行政人员基本医疗保险缴费。
8．医疗卫生和计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项），年初预算为0万元，支出决算为67万元，决算数大于预算数的主要原因是原基本医疗保险科目调整，主要用于事业人员基本医疗保险缴费。
9．医疗卫生和计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项），年初预算为0万元，支出决算为13.99万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加公务员医疗补助。
10．节能环保（类）污染防治（款）其他污染防治（项），年初预算为0万元，支出决算为2.45万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加秸秆禁烧工作经费。
11．农林水（类）水利（款）水利建设移民（项），年初预算为0万元，支出决算为1万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加水利建设移民工作经费。
12．住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项），年初预算为143.4万元，支出决算为143.41万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数基本一致。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度财政拨款基本支出2347.38万元，其中人员经费2092.37万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、生活补助、医疗费补助、奖励金；公用经费255.01万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用。
七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明
2018年寿县财政局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。
八、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年度，寿县财政局机关运行经费支出255.01万元，比2017年增加33.79万元，增长15.27%，主要原因是由于物价成本、人员增加等造成机关运行成本增加。
（二）政府采购支出情况
2018年度，寿县财政局政府采购支出总额130.08万元，其中：政府采购货物支出23.3万元，政府采购工程支出56.78万元、政府采购服务支出50万元。其中：授予小微企业合同金额50万元，占政府采购支出总额的38.44%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日，寿县财政局无车辆；无单价50万元以上的通用设备，无单价100万以上专用设备。
（四）关于2018年度预算绩效情况说明
寿县财政局2018年度无纳入部门预算绩效管理的项目支出。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：指事业单位除财政补助收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入，包括投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。
七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金。
十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
寿县财政局2018年一般公共预算财政拨款
“三公”经费支出决算情况说明
一、2018年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
单位：万元
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项 目 |
预算数 |
决算数 |
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合 计 |
20 |
15.45 |
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因公出国（境）费 |
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公务接待费 |
20 |
15.45 |
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公务用车购置及运行费 |
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其中：公务用车运行维护费 |
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公务用车购置 |
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二、2018年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明
寿县财政局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为20万元，支出决算为15.45万元，完成预算的77.25%，决算数小于预算数的主要原因是主要原因按照中央和省厉行节约要求，严格执行公务接待相关制度，从严控制接待人数和费用。为全面反映“三公”经费支出，本次公布的“三公”经费决算为部门汇总数，包含局本级和局属单位。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明
寿县财政局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算为0；公务接待费支出决算15.45万元，占100%；公务用车购置及运行费支出决算为。0。具体情况如下：
1.2018年度寿县财政局无因公出国（境）费支出，与2017年度决算数一致。
- 公务接待费支出15.45万元, 与2017年度决算相比，减少2.46万元，下降13.73%，下降的原因是按照中央和省厉行节约要求，严格执行公务接待相关制度，从严控制接待人数和费用。2018年寿县财政局国内公务接待共23批次（无外事接待），1863人次（无外事接待人次）。主要是用于接待县外、乡镇等单位业务指导和工作调研等财政公务往来支出。经费使用贯彻中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、县委县政府有关具体要求，严格执行《寿县党政机关公务接待管理规定》（寿办发〔2015〕2号）相关规定。
3. 2018年度寿县财政局无公务用车购置及运行费支出，与2017年度决算数一致。2018年底，寿县财政局机关及所属单位无公务用车。
联系方式：寿县财政局 政务公开电子邮箱：273126056@qq.com。
附件：收入支出决算总表（1）.doc
皖公网安备 34042202000005号