寿县1-9月份财政运行及财政收入形势分析

寿县1-9月份财政运行及财政收入形势分析

一、财政收支基本情况

1-9月份，全县财政总收入完成168621万元，占年度预算的75.21％，增长3.26％。其中地方级收入完成110537万元，占年度预算的80.64％，增长7.54％。分部门：税务123794万元，为预算的62.68％，下降5.95％；财政44827万元，为预算的167.89％，增长41.48％。非税收入累计完成42755万元，占比25.36%，上年同期占比20.36%。

1-9月份，全县一般公共预算支出完成570217万元，为预算的103.67％，增长17.88％。其中八项重点支出400675万元，为预算的112.03%，增长17.12%；十三大类民生支出495645万元，为预算的123.34%，增长12.46%，占总支出86.92%。

二、财政收支运行主要特点和问题

一是收入超序时，结构仍单一。1－9月份完成收入总量16.86亿元，超过序时0.21百分点。非税收入4.28元，占财政总收入25.36%，完成年度预算的160.3%，非税收入的增收有效减轻了税收减收所造成的短收缺口，但入库的非税收入后期均难以持续，也为后期的预算执行增加了新的不确性。需要关注的是，税收增收主要来自房地产业和建筑业，入库税收85280万元，占税收收入为66.9%。全县税收收入127277万元，主要来自于第二、第三产业，比重为 31.4%和 68.5%。

     二是增幅有所拉高，减税降费持续。通过多种征管措施，9月份财政收入增幅3.26%，比8月份提高2个百分点，但处于低位。1－8月份因新政减免税收达11538万元。前9个月，我县增收绝对值较大的只有增值税和契税，分别增收5336万元和6337万元。我县征收的16个税种呈现“4增12减”，1-9月份，我县建筑业同比减收最多，同比减收5780万元，下降19.5%，对税收收入影响较大。民营企业入库税收收入113236万元，占总税收收入比重88.9%。

三是区域增长不一，税源差别大。1-9月份，县直入库税收61822万元，占全县税收收入比重为47.8%；新桥国际产业园和蜀山现代产业园分别入库税收23072万元和16052万元，入库总额39124万元，占全县税收收入比重为30.3%；乡镇税收收入入库29930万元，仅占全县税收收入的23.2%。25个乡镇中进度最低和最高的进度相差40%，收入进度很不均衡。

三、下一步工作建议

面临严峻的收入形势，县乡财税部门要主动作为，强化责任，一方面要落实好减税降费政策的要求，另一方面要攻坚克难，着力保障全年财政平稳运行，实现年初目标。

一是强化目标意识。县财政部门进一步加强与县税务、县自然资源和规划、县国投公司等部门对接，加强非税收入征管，继续挖掘非税增收潜力，确保应缴尽缴。税务部门继续利用综合治税体系依法征税，应收尽收，按照确定的税收预期目标，科学调度，压实责任，强化辅导, 深入细致开展税源摸排工作。

二要严格执行意识。坚持按旬开展收入数据分析工作，及时掌握县直、园区、乡镇财政收入动态，提前研判收入变化形势，及时对趋势性问题提前采取应对措施。对收入进度较慢的乡镇采取重点分析，解决征管过程中的困难。

三是树立责任意识。县城市重点工程牵头部门应加大项目建设督导力度，抓紧施工，在确保工程质量的同时推进项目进度，加快形成实物量，为税收征管提供基础；县自然资源和规划局加快土地指标交易；县国资委加快推进国有资产清查、盘活，尽快形成财政收入。