寿县1-8月份财政运行及财政收入形势分析

寿县1-8月份财政运行及财政收入形势分析

一、财政预算收支情况

2019年1-8月份完成财政总收入153015万元，占年度预算的68.25％，增长1.28％。其中地方级收入完成98184万元，占年度预算的71.63％，增长3.51％；分部门：税务114015万元，为预算的57.73％，下降5.84％；财政39000万元，为预算的146.07％，增长30.05％。非税收入累计完成36808万元，占比24.06%，上年同期占比20.85%。1－8月份累计完成公共预算支出513549万元，为预算的93.36％，增长19.68％。

二、财政收支运行主要特点和问题

一是完成收入序时，减税降费效应凸显。1－8月份完成收入总量15.3亿元，超过序时。公共预算收入中的非税收入3.9亿元（含国有资本经营预算收入），占财政总收入25.49%，完成年度预算的146.07%，最大程度的减轻了税收减收所造成的短收缺口，但目前入库的非税收入大多属于一次性收入，后期均难以持续，也为下半年的预算执行增加了新的不确性。需要关注的是，税收增收主要来自房地产业和建筑业，入库税收79140万元，占税收收入为67.4%，两大行业税收比重过高且多为存量房销售，如果产生波动将对我县税收收入影响较大。1－7月份因新政减免税收达9550万元。全县税收收入117316万元，主要来自于第二、第三产业，比重为 31.4%和 68.5%。

二是支出平稳增长，三保执行有序。始终围绕“保工资、保运转、保基本民生”财政职能，聚焦确保“三大攻坚战”资金需求，在支持脱贫攻坚、污染防治的同时，做好防范化解债务风险，确保到期债务及时足额偿还。1－8月份完成一般公共预算支出513549万元，增支84443万元，在实施更大规模减税降费政策同时，全县财政支出力度进一步加大。1－8月份完成年度预算支出九成以上，民生相关支出458061万元，为预算的113.98%，增长16.01%，占总支出89.2%；涉及八项重点支出338867万元，为预算的94.75%，增长11.29%。

三、下步工作安排

结合出台的关于做好当前财政收支预算管理支持落实减税降费政策的要求，坚守“三保”财政底线，大力开展增收节支，全力做好开源节流，稳妥化解财政和债务风险。

一要紧盯目标，跟踪调度。继续开展县政府定期召开财税分析调度会，建立调度机制。依托《寿县人民政府办公室关于进一步加强工程建设项目综合治税工作的通知》（寿政办秘〔2019〕48号），发挥发改、住建、自然资源和规划、房产管理服务等部门组成的综合治税体系作用，确保政府投资项目税款及时入库。继续做好非税收入征收工作，采取多项措施挖潜增收，尽一切努力弥补减税降费收入缺口，确保财政收入稳定增长。

二要做好分析，强化执行。扎实开展预算收入数据分析工作，及时掌握县直、园区、乡镇财政收入动态，提前研判收入变化形势，及时对趋势性问题提前采取应对措施。严格预算，有保有压，牢固树立过“紧日子”思想，打好“铁算盘”。凡是没有资金来源的建设项目，一律不得开工建设；不得通过新增隐性债务上新项目、铺新摊子。

三要防范风险，注重绩效。牢固树立依法理财意识，强化预算执行的严肃性，加强政府债务管理，严控债务规模，积极筹措资金化解存量债务和历年暂付款，安排好还债支出，防范化解债务风险。同时，加强库款管理，确保库款在警戒线以上水平运转，有效防止发生库款支付风险。加快资金拨付，尽快形成实际支出，在确保支付进度的同时注重绩效，保证财政资金运行安全、高效。

四是压实责任，快速推进。加大项目建设督导力度，抓紧施工，确保项目工程进度和质量，加快形成实物量，为税收征管提供基础。因时间已进入9月份，很多工程进入付款节点，现阶段必须加快城区、园区土地出让力度和土地指标交易，在确保完成政府性基金年初收入预算的基础上，力争实现最大限度的超收，尽力弥补资金缺口，缓解当年新增重点工程，重点项目资金需求压力。