寿县1-7月份财政运行及财政收入形势分析

寿县1-7月份财政运行及财政收入形势分析

一、7月份完成情况

7月份，全县当月财政总收入完成21624 万元，同比下降23%。其中：地方财政收入完成14441万元，同比下降21 %；本月财政支出53702万元，同比增长28.5%。

二、1－7月份完成情况

1－7月份完成财政收入134139万元，占年度预算的59.83％，下降2.92％。其中：地方级收入完成83650万元，占年度预算的61.02％，下降3.38％。财政总收入增幅低于全市5.32个百分点，低于全省10.42个百分点，增幅位居全市第八。

分部门情况：

税务103704万元，为任务的52.51％，下降5.67％；

财政30435万元，为任务的113.99％，增长7.79％。

1－7月份完成一般公共预算支出446241万元，为预算的81.13％，增长13.79％。

三、财政运行主要特点和问题

7月份以来，我县财政收入增幅进入负增长，一方面体现出减税降费政策效应逐步显现，另一方面是重点税源减少的影响，下半年，随着降低增值税、契税税率，小微企业“六税两费”减半征收等减税降费政策的减收效应持续显现，财政收入增幅仍不容乐观。为积极应对日益严峻的财政收入形势，我县加强了分析研判，力求准确把握财政收入变化趋向，抓好收入预期管理，出台配套措施和政策，在落实减税降费政策的同时，压实组织收入的责任，尽最大努力实现年初人代会通过的目标任务。

一是财政运行总体平稳，收入序时完成。今年以来，财税部门在积极落实减税降费政策的同时，牢牢抓住组织收入工作，紧盯目标任务，挖潜增收。全年人代会目标22.42亿元，1－7月份完成收入总量13.4亿元，超过序时。公共预算收入中的非税收入占财政总收入20.93%，县财政部门通过盘活闲置资产、清缴收益、强化执收手段、优化征缴服务等多项措施，实现非税收入3.04亿元，完成年度预算的113.99%，最大程度的减轻了税收减收所造成的不利影响，有效弥补了财政短收缺口。但需要关注的是，目前入库的非税收入资金大多属于一次性收入，后期均难以持续，也为下半年的预算执行增加了新的压力。

二是减税降费效应凸显，收入降幅明显。增长从1月份 31.47%降到7月份－2.92%，下降幅度为34.39%。1-7月我县房地产业和建筑业税收比重占总税收收入超过六成，房地产业和建筑业共入库税收71479万元，比上年增长9684万元，增长18.2%；两大行业税收比重过高且多为存量房销售，产生波动将导致我县税收收入的风险较大。减收因素：因更大规模普惠性减税降费政策的逐期落地，1-6月份减税降费普惠性新政减免税收达7806万元。县域内征收的16个税种呈现“4增12减”，增收绝对值较大的只有增值税和契税，分别增收5723万元和5619万元。因今年以来土地交易量减少，导致耕占税入库减收2706万元。1-7月份减收超过200万元以上的重点企业有17户，减收超过1000万元以上的企业有6户，分别是安徽省路网交通建设集团股份有限公司由于迁出，导致减收6617万元；寿县京鹏置业有限公司减收2325万元；寿县三环鑫鑫置业有限公司减收1356万元；寿县中利置业有限公司减收1347万元；寿县浙皖企业管理服务有限公司减收1215万元；寿县锦天置业有限公司减收1151万元，这6户企业都是建筑房地产企业。

三是区域增长不均衡，税源基础单薄。1－7月份，县直入库税收 53000万元，增收 2.25%，占全县税收比重为 48.9%。全县税收收入106795万元（不含教育费附加）主要来自于第二、第三产业税收，比重为 31.4%和 68.5%，产业结构优化弧度不大。工业（制造业）实现税收13845万元占全县税收比重只有 13.0%。民营企业实现税收93841万元，占税收的87.9%，民营企业为县域税收来源提供主要支撑。新桥产业园入库税收18531万元，比去年同期减收8831万元，下降32.3%；寿县蜀山产业园入库税收13907万元，增收2095万元，增收17.7%；两个园区完成总量占全县税收比重为29.95%。

四、下步工作安排

一要找准差距，强化调度。紧盯年初人代会目标，深刻分析影响收入增长的原因，建立财税调度机制，及时解决征管过程中各种问题，在做好涉税服务的同时，加强对辖区内重点税源、重点户的监控，实行跟踪制度。加强同发改、住建、自然资源和规划、房产管理服务等部门的沟通，全面了解建筑业、房地产业相关涉税信息，为准确开展收入预测提供保障，做到应收尽收。县财政部门要做好非税收入预期管理，对征管职能的单位采取提醒和会商的方式督促加快入库。

二要统筹管理，挖潜增收。加快城区、园区土地出让力度和土地指标交易，统筹公共预算和政府性基金使用。加强国投集团公司经营业绩考核和指导，加大县属国有企业监管力度，及时按规定收缴国有资本经营收益，实行国有资本经营预算和公共预算统筹管理。扎实推进国有不动产清查，加快政府投资的闲置安置房、门面房等清理处置。加强行政事业单位国有资产管理，加大国有资产出租、出借收入统筹使用力度，对于长期低效运转、闲置以及超标准配置的行政事业单位国有资产，督促相关单位采取多种举措予以盘活，所得收入按规定上缴财政，提高国有资产使用效率。

三要加快进度，注重绩效。强化预算执行会商，持续加快支出执行进度，对重点资金、重点单位采取提醒，函告方式；上级转移支付下达后，及时与部门沟通联系，督促部门提前准备项目资料，加快资金拨付，避免出现“钱等项目”，使资金尽快形成实际支出，在确保支付进度的同时注重绩效，保证财政资金运行安全、高效。