寿县残疾人联合会2021年度单位决算报告

目  录

第一部分 寿县残疾人联合会概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分 寿县残疾人联合会2021年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 寿县残疾人联合会2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

寿县残疾人联合会2021年度单位决算情况

第一部分 寿县残疾人联合会概况

一、主要职责

二、单位决算构成

寿县残疾人联合会2021年度单位决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算，与预算比较，没有变化户。

纳入寿县残疾人联合会2021年度单位决算编制范围的单位仅1个，详细情况见下表：

第二部分 寿县残疾人联合会2021年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                          公开07表

寿县残疾人联合会没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故此表无数据。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

寿县残疾人联合会没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故此表无数据。

第三部分 寿县残疾人联合会2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计2459.2万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计2459.2万元（含结余分配和年末结转结余）。与2020年相比，收、支总计各增加186万元，增长8%，主要原因：一是残疾就业扶贫支出增加；二是残疾人康复支出增加。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计2432.18万元，其中：财政拨款收入1573.18万元，占64.68%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入859万元，占35.32%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计2432.63万元，其中：基本支出2207.82万元，占90.75%；项目支出224.81万元，占9.25%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计1573.63万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计1573.63万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加1490万元，增长178%，主要原因：主要原因：一是残疾就业扶贫支出增加；二是残疾人康复支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1573.63万元，占本年支出的64.68%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1492.64万元，增长186%。主要原因：一是残疾就业扶贫支出增加；二是残疾人康复支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1573.63万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.45万元，占0.02%;社会保障和就业支出（类）支出1562.18万元，占99.3%；卫生健康支出（类）支出5.12万元，占0.32%；住房保障（类）支出5.88万元，占0.38%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为80.83万元，支出决算为1573.63万元，完成年初预算的194%。决算数大于预算数的主要原因:主要原因：一是残疾就业扶贫支出增加；二是残疾人康复支出增加。

其中:基本支出1348.82万元，占85.71%；项目支出224.81万元，占14.29%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.45万元，决算数大于预算数的主要原因是年初没安排。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业养老保险缴费支出（项）。年初预算为7.84万元，支出决算为7.65万元，完成年初预算的97.95%，决算数小于预算数的主要原因是养老保险缴费调整缴费基数。

3.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为9.61万元，决算数大于预算数的主要原因是年初没安排。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为5.88万元，支出决算为12.4万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

5．.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）。年初预算为０万元，支出决算为0.12万元，决算数大于预算数的主要原因是年初没安排。

6.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）。年初预算为61.99万元，支出决算为88.58万元，完成年初预算的142%，决算数大于预算数的主要原因是绩效发放。

7.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）。年初预算为０万元，支出决算为276.54万元，决算数大于预算数的主要原因是残疾人康复支出非部门预算。

8.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）。年初预算为０万元，支出决算为4.5万元，决算数大于（小于）预算数的主要原因是残疾人就业和扶贫非部门预算安排。

9.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。年初预算为０万元，支出决算为1160.05万元，　决算数大于预算数的主要原因是其他残疾人事业支出非部门预算安排。

10.社会保障和就业支出（类）其他退役军人管理实务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。年初预算为０万元，支出决算为13.52万元，决算数大于预算数的主要原因是其他退役军人事务管理支出非部门预算安排。

11.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为０万元，支出决算为1.61万元，决算数大于预算数的主要原因是其他社会保障和就业支出非部门预算安排。

12卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算3.38万元，支出决算为3.38万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助理事务（项）。年初预算为1.74万元，支出决算为1.74万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出1348.82万元，其中：人员经费1126.81万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、代缴社会保险、对其他个人和家庭的补助支出；公用经费222.01万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品服务支出、 其他支出等。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

　　残疾人联合会无政府性基金收支，请在说明中表述为残疾人联合会没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出”）。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

残疾人联合会无国有资本经营预算财政拨款支出，残疾人联合会没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出”。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度，残疾人联合会机关运行经费支出222.01万元，比2020年减少254.99万元，下降53.45%，主要原因是公用经费压缩。

（二）政府采购支出情况。

2021年度， 残疾人联合会政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日， 残疾人联合会共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆，特种专业技术用车XX辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆（只列报车辆不为0的车型）；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）关于2021年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度4个项目支出开展了绩效自评，涉及资金2022.172万元，占项目预算总额的100.2%。从评价情况看，各项目已按计划、按进度实施，基本上达到了预期效果，资金使用到位，取得了良好的社会效益。
    本单位未组织开展2021年度部分项目重点绩效评价。 组织开展2021年度部门整体支出绩效自评。2021年我会整体支出紧紧围绕县委县政府的重大决策和中心工作，与时俱进，开拓创新，各项工作高效运转，全面进步。结合实际，创造性地开展工作，确保了残疾人工作正常运转。2021年我单位的整体支出发挥的社会效益明显，人民满意度大幅提高。

2.部门决算中项目绩效自评结果(指县财政批复绩效目标的重点项目）

寿县残联在2021年度部门决算中公开“困难精神残疾人药费补助、残疾儿童康复救助、一户多残家庭生活补助、残疾人医保4个项目绩效自评结果。
    1.困难精神残疾人药费补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，该项目绩效自评等级为优。项目全年预算数为327.2万元，执行数为286.7万元，完成预算的88%。项目绩效目标完成情况：我县困难精神残疾人药费补助任务数1598人，实际完成2867人，超额1269人，每人每年给予1000元药费补助。发现的主要问题：符合条件的残疾人申报材料上报不及时，导致资金打卡发放延迟。下一步改进措施：年初早谋划、早部署，加大申请材料上报和审核力度。
    2.残疾儿童康复救助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，该项目绩效自评等级为良。项目全年预算数为610.5万元，执行数为600.96万元，完成预算的98.4%。项目绩效目标完成情况：残疾儿童康复救助项目任务数226人，实际完成428人，全年发放600.96万元。发现的主要问题：因残疾儿童康复训练申报时间长，结算时按照实际开始月份至当年12月底，导致预算资金未使用完全。下一步改进措施：加大下年补助经费预算的科学性、精准性。
    3.“一户多残”家庭生活补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，该项目绩效自评等级为优。项目全年预算数为648.24万元，执行数为619.44万元，完成预算的95.6%。项目绩效目标完成情况：对全县2581户符合条件的“一户多残” 家庭给予生活补助，每户每年补助2400元，全年发放619.44万元。发现的主要问题：未保障符合条件的残疾人家庭全部享受此项政策，预算资金较高于实际发放资金。下一步改进措施：加大下年补助经费预算的科学性、精准性。
    4.残疾人医疗保险费用政府代缴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，该项目绩效自评等级为优。项目全年预算数为431.62万元，执行数为515.072万元，完成预算的119.3%。项目绩效目标完成情况：为全县16096名符合条件的残疾人代缴医疗保险费用，人均320元/年。发现的主要问题：预算资金较实际发放资金小，对后期预算追加工作产生不必要的工作负担。下一步改进措施：加大下年补助经费预算的科学性、精准性。

3.部门评价项目绩效评价结果。为加强部门项目绩效运行管理，提高部门项目绩效执行效率和资金使用效益，根据《中共寿县县委 寿县人民政府关于全面实施预算绩效管理的落实意见》（寿发〔2019〕20 号）有关规定，我单位严格执行预算部门项目绩效主体责任，一是建立健全本部门绩效监控管理制度办法；二是牵头负责组织部门本级开展预算绩效监控，对所属单位的绩效监控情况进行指导和监督，明确工作要求，加强绩效监控结果应用等。三是按照“谁支出、谁负责”的原则，负责开展预算绩效日常监控，并定期对绩效监控信息进行收集、审核、分析、汇总、填报；分析偏离绩效目标的原因，并及时采取纠偏措施；四是履行其他绩效监控职责。
2021年目标绩效管理工作情况如下：
（一）绩效目标完成情况。一是预计产出的完成进度及趋势，包括数量、质量、时效、成本等。二是预计效果的实现进度及趋势，包括经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响等。三是跟踪服务对象满意度及趋势。
（二）预算资金执行情况。预算资金拨付情况、实际支出情况以及结转结余情况。
（三）重点政策和重大项目绩效延伸监控。对重点政策和重大项目支出具体工作任务开展、发展趋势、实施计划调整等情况进行延伸监控。具体内容包括：政府采购、工程招标、监理和验收、信息公示、资产管理以及有关预算资金会计核算等。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

八、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

九、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

 十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（可根据本单位预算实际情况增加或减少相关名词解释）

附件：

2021年度县残联部门决算表.xls