安徽省淮南市寿县2022年政府财政决算公开

2022年度寿县政府财政决算公开目录

一、公共预算收支决算情况

二、公共预算收支决算平衡情况

三、政府性基金收支决算情况

四、国有资本经营收支决算情况

五、社会保险基金收支决算情况

六、政府决算报告

七、转移支付执行情况

八、政府举借债务情况

九、预算绩效工作开展情况

十、三公经费预算安排执行情况

十一、部门决算情况

十二、预算执行情况说明

附件1：2022年度寿县政府财政决算公开附表

附件2：寿县2022年财政决算报告

附件3：预算绩效工作开展情况说明

2022年寿县政府财政决算情况

一、公共预算收支决算情况。 2022年县人代会批准的一般公共预算收入206400万元，2022年12月13日，经县人大常委会批准的一般公共预算收入调整为196400万元，全年实际完成192337万元，为调整预算的97.93％，增长0.89％。分部门：税务部门完成82862万元，调整后预算113550万元，为调整预算的72.97％，下降11.45％；财政部门完成109475万元，预算82850万元，为预算的132.14％，增长12.78％。非税收入完成111617万元，占比58.03%。完成一般公共预算支出780116万元，增长6.14%，为年初预算的130.04%。

二、公共预算收支决算平衡情况。2022年全县一般公共预算年初收入总计编成数599909万元，经县人大常委会批准预算调整后为870430万元，全年决算收入总计870453万元，其中：一般公共预算收入192337万元、税收返还收入15524万元、一般转移支付收入505744万元、专项转移支付收入27067万元、政府一般债券转贷收入62270万元(新增一般债券11798万元、国际组织借款收入3266万元、置换债券47206万元)、动用预算稳定调节基金33144万元、调入资金32802万元(国有资本经营预算调入1035万元、其他资金调入31767万元)、上年结转1565万元；一般公共预算支出总计年初预算编成数599909万元，经县人大常委会批准预算调整后为870430万元。全年决算一般公共预算支出780116万元、专项上解支出9442万元、地方政府一般债券还本支出47313万元、安排预算稳定调节基金1035万元，收支相抵结转下年32547万元。

三、政府性基金收支决算情况。2022年政府性基金年初预算收入总计编成数223613万元，经县人大常委会批准预算调整后为394379万元（其中：本级政府性基金收入年初预算217800万元，2022年12月13日，第二次预算调整为210000万元），决算收入总计408779万元，其中：本级政府性基金收入全年完成202088万元，为调整后预算的96.23％，增长51.15％；上级补助收入18360万元；政府专项债券转贷收入165688万元(新增专项债券131200万元、再融资债券34488万元)；上年结转4497万元；调入资金18146万元。2022年政府性基金年初预算支出总计编成数223613万元，经县人大常委会批准预算调整后为394379万元。全年决算政府性基金支出361289万元，为年初预算的161.57%，增长6.82％；债务还本支出34988万元；收支相抵结转下年12502万元。

四、国有资本经营收支决算情况。2022年国有资本经营决算收入总计1316万元，其中：国有资本经营预算收入1300万元，为预算的101%，增长1.4%，主要为其他国有资本经营预算企业利润收入1290万元和国有独资企业清算收入10万元、上年结转16万元。2022年国有资本经营决算支出总计1316万元，其中：主要为解决历史遗留问题及改革成本支出281万元，为预算的21.35%，增长839%、调出资金1035万元。收支相抵预算无结余。

五、社会保险基金收支决算情况。我县企业职工养老保险、机关事业单位养老保险、工伤保险和失业保险为省级统筹险种；城乡居民基本医疗保险、职工基本医疗保险为市级统筹险种；城乡居民基本养老保险为县级统筹险种。2022年全县城乡居民基本养老保险基金收入59802万元，其中:社会保险费收入19153万元、利息收入5108万元、财政补贴收入35069万元、委托投资收益175万元、其他收入266万元、转移收入31万元。2022年全县城乡居民基本养老保险基金支出38982万元，其中：社会保险待遇支出38906万元、转移支出76万元。当年收支相抵结余20820万元，上年结余152440万元，年末滚存结余173260万元。

六、政府决算报告。2023年6月28日寿县第十八届人大常委会第十三次会议通过我县2022年财政决算报告。

七、转移支付执行情况。2022年全县上级税收返还收入15524万元、一般转移支付补助505744万元、专项转移支付补助27067万元。上级税收返还收入15524万元包括： 所得税基数返还收入1452万元、增值税税收返还收入1551万元、消费税税收返还收入22万元、增值税“五五分享”税收返还收入12499万元。一般转移支付补助和专项转移支付补助具体项目见后附表。

八、政府举借债务情况。2022年12月底，我县政府债务余额101.98亿元，其中：一般债务41.64亿元、专项债务60.34亿元。地方政府债务限额102.81亿元，其中：一般债务限额41.64亿元、专项债务限额61.17亿元。政府债务余额在省财政厅限额内尚有空间0.83亿元。

2022年我县地方政府综合财力为107.23亿元，政府债务率95%，保持在财政部划定的绿色区间（120%）内。2022年，我县一般债务付息支出1.43亿元，占一般公共预算支出78.01亿元的1.83%；专项债务付息支出1.81亿元，占政府性基金预算支出36.13亿元的5%，两项指标均低于10%的预警线，我县政府债务规模适度、风险可控。

2022年寿县通过省财政厅代发地方政府债券224692万元，其中：新增债券142998万元（一般债券11798万元，专项债券131200万元），再融资债券81694万元（债券的借新还旧不占用本年新增债务限额）。

新增债券。新增专项债券资金131200万元，分别用于寿县淮河行蓄洪区2019至2021年居民迁建工程项目40600万元、寿县文旅资源提升项目2800万元、寿县肖严湖排灌站涵工程项目6000万元、寿县红十字会医院综合楼项目2000万元、寿县中医院国医楼建设项目2000万元、寿县迎河镇中心卫生院业务综合楼项目3000万元、寿县新桥国际产业园基础设施及服务配套工程项目10000万元、G328寿县至霍邱一级公路改扩建工程项目14000万元、寿县科技学校（职教中心）、寿县技工学校建设项目5800万元、新桥科创产业园（标准化厂房）二期6000万元、合肥新桥机场S1线工程（寿县建设段）30000万元、寿县第二净水厂项目9000万元。新增一般债券资金11798万元，分别用于：2022年高标准农田建设项目4825万元、农村改厕及管护服务站建设750万元、美丽乡村建设项目1320万元、实验小学西校区建设项目937万元、寿县人民医院肿瘤中心大楼建设项目2386万元、寿县人民医院独立感染病区建设项目1580万元。

再融资债券。再融资债券资金81694万元全部用于偿还到期政府债券本金。

九、预算绩效工作开展情况。2022年根据我县预算编制方案，深入推进预算和绩效管理全体化，对100万元以上的项目，单位在报送预算前，必须做好事前评估，报送预算时同时报送项目事前评估报告，财政部门对当年新增的200万元及以上的重大政策项目，结合预算评审做好事前绩效评估。严格绩效目标管理，部门单位所有列入一体化平台的项目，必须设置指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配的绩效目标，并作为预算安排的前置条件。2023年4－6月期间，安徽九盛会计师事务所接受寿县财政局委托，对我县 2022年部分单位整体支出10个及重点项目支出 41个进行了绩效评价,其中:寿县2022年部门整体支出评价项目10个，分别为隐贤镇、迎河镇、板桥镇、正阳关政4个乡镇及县政府办、县政协办、县委组织部、县水利局、县交通局、县医保局6个部门;寿县2022年部门重点支出评价项目41个，分别由21个部门实施的41个重点项目，按类型分为工程建设类和补贴费用类，其中工程建设类13个，补贴费用类28个。分别是：寿县大顺镇人民政府九井电站抽灌渠九井段渠道建设项目、寿县寿春镇人民政府陡涧村崔一生产路、寿县农业农村局高素质农民培训、寿县水产管理服务中心渔业增殖放流、寿县教育体育局城乡义务教育经费(校舍维修改造)、改善普通高中办学条件、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金、中小学幼儿园教师国家级培训计划资金、支持学前教育发展资金、快乐健身行动、民办学校购买学位、现代职业教育质量提升计划资金、寿县教育体育局(一中)生均公用经费拨款、寿县教育体育局(迎河学区)义务教育公用经费拨款、寿县文化和旅游局国家文物保护资金、15分钟阅读圈建设、中共寿县县委党校党校后勤服务社会化、寿县司法局智慧矫正中心建设、政府法律顾问费及村居法律顾问经费、寿县审计局年度审计项目计划和政府投资建设项目审计业务费、寿县信访局信访救助资金、寿县科学技术局财政支持科技创新发展政策奖励项目资金、寿县经济和信息化局“互联网+”产业发展扶持资金(原电子商务发展)、中小企业(民营经济)发展专项资金、寿县重点工程建设管理中心PPP项目济祁高速三觉链接线第三期可行性缺口补贴服务费等、寿县城市管理行政执法局PPP项目县域农村垃圾治理项目运营费用、寿县民政局城乡低保项目、百岁老人长寿保健费项目、孤儿基本生活保障项目、残疾人生活和护理补贴项目、寿县人力资源和社会保障局人社局养老中心未参保集体企业退休人员基本生活费项目、人社局就业服务中政府购买服务、寿县交通运输局2021年交通提质改造工程、2021年农村公路养护工程、2021年农村安防工程、2021年农村危桥工程、2022年农村客运、城市交通发展项目、寿县住房和城乡建设局2022年危房改造项目、寿县畜牧兽医服务中心2022年生猪大县奖励资金项目、寿县应急管理局2022年自然灾害(冬春救助项目)、 寿县新桥国际产业园管委会皖北贴息项目。

已完成绩效评价项目 51个，撰写绩效评价报告51份,其中：部门整体支出绩效评价选择10个单位，评价最高分96.5分，最低分90分，平均分92.39分，10个部门单位评价均为“优”（90分以上）。本次评价涉及金额16.49亿元；重点项目支出绩效评价41个项目，涉及资金9.47亿元。根据评价情况，有37个项目评价等次为“优”（评价得分90分以上），3个项目评价等次为“良”（评价得分80-89分）等次，1个项目评价等次为“中”。

十、三公经费预算安排执行情况。寿县县本级2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为2111.67万元，较上年减少174.03万元，下降7.61%,较预算减少1181.19万元，下降35.87%。为全面反映“三公”经费支出，本次公布的“三公”经费决算为部门汇总数。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，与上年度决算持平；较预算相比减少0万元。本年与上年均未安排因公出国（境）预算经费。

2.公务接待费支出686.28万元，与上年度决算增加3.46万元，增长0.51%；较预算相比减少591.52万元，下降46.29%。2022年寿县县本级国内接待共5674批次，78433人次。主要用于接待上级、外县单位业务指导和工作调研等公务往来支出。增加的主要原因是2022年度疫情得到有效控制，公务活动较上年有所增加，造成公务接待费用略有增长。我县将继续贯彻中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等相关规定，强化对公务接待费用的管理。

3.公务用车购置及运行费支出1425.39万元，与上年度决算相比减少177.49万元，下降11.07%；较预算相比减少589.67万元，下降29.26%。其中：公务用车运行维护费1107.4万元，较上年决算增加102.78万元，增长10.23%；较预算减少384.2万元，下降25.76%。公务用车购置费318598.26万元，较上年决算减少280.26万元，下降46.86%；较预算减少205.46万元，下降39.25%。公务用车运行维护费增加的主要原因一是由于疫情好转，公务活动较上年有所增加，加大了公务用车的支出；二是我县部分公务车辆老化，维护费用增加等。我县将深入贯彻中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等相关规定，强化对公务用车的管理。

年末公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量328辆。公务用车运行维护费，包括车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，用于日常公务、财政监督检查、政策调研等。

十一、部门决算情况。2022年我县部门决算已汇编完成，65家县直部门本年收入预算为425703.78万元；本年支出预算为425703.78万元。正式编成的2021年65家部门决算，本年收入完成772431.7万元，为预算的181.45%，本年支出完成772431.7万元，为预算的181.45%，年末结转主要是预算单位帐户管理的2021年将继续使用的事业单位结余分配和基本支出结转等。

十二、预算执行情况说明。2022年以来，面对经济下行、新冠肺炎疫情以及组合式税费支持政策等因素持续影响，全县财政系统在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，衷心拥护“两个确立”、忠诚践行“两个维护”，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的工作要求，准确把握财政职能定位，坚守“三保”财政职责，全面实施预算绩效管理，优化财政支出结构，严肃财经纪律，落实政府过紧日子要求，用好用活金融支持政策，着力稳住全县经济大盘，较好完成了各项财政工作任务，促进了全县经济平稳运行和社会各项事业全面发展。

一是强化收入组织，统筹财政保障能力。全面落实组合式税费支持政策，缓缴制造业中小微企业税费1.1亿元、新增减税降费2.16亿元、办理增值税留抵退税超3亿元，助力企业纾困解难。坚持依法征收、应收尽收，追缴税款及滞纳金3596万元，清算征缴25个房地产项目增值税3600万元。加强与上级财政部门沟通汇报，积极争取上级转移支付资金56亿元。加大政府债券资金争取力度，成功申报入库新增债券项目5个36.9亿元，争取省财政厅代发我县地方政府债券资金22.5亿元，其中一般债券1.2亿元、专项债券13.12亿元、再融资债券8.2亿元。大力盘活各类财政闲置资金，全年盘活存量资金9.69亿元，全部用于保障基本民生和乡村振兴等重点领域支出。配合审计机关开展全县国有资产管理使用专项审计调查，全面核实登记国有资产现状和管理使用情况，加大闲置国有资产处置力度，水利宾馆等一批行政事业单位闲置资产出售或划转县国投公司，安丰塘水域滩涂养殖权按照评估价成功注入县国投公司，显著增强了县国企经营能力。加大国有闲置资产清理，牵头组织开展城南新区建成的12个安置小区保障性住房专项审计调查，全面摸清底数，分步开展闲置资产处置。

二是强化财政职能，聚力稳住经济大盘。兑现中小企业（民营经济)发展奖补资金9200万元，支持企业物流补贴、技术创新等。全面落实疫情期间国有房屋租金免租政策，免收房租801万元，惠及企业及承租户445户。发放贴息贷款5411万元，兑现贴息资金扶持小微企业和自主创业，落实对小微企业免征不动产登记费。鼓励企业上市挂牌，兑现65家企业在省股交中心挂牌奖励资金360万元。规范政府采购行为，提高中小企业预留份额采购比例和合同预付款比例，加大政府采购支持中小企业力度。制定激励政策，促进金融机构加大对民营企业信贷投入，2022年新增贷款80亿元，其中投放企业贷款62.5亿元，全县金融机构各项存款520.34亿元，位列全省59个县区第23位，各项贷款余额465.83亿元，位列全省59个县区第18位，均取得了历史较好位次，全县金融机构存量存贷比89.52%，再创历史新高。发挥政府融资担保职能，为145户中小企业提供担保6.8亿元，积极缓解中小微企业融资难题。鼓励企业上市（挂牌），新增四板挂牌企业50家，拓宽企业直接融资渠道。

三是强化民生财政，赋能推进乡村振兴。坚持在发展中保障和改善民生，持续抓好省级20项民生实事，投入民生实事资金17.9亿元，其中县级配套7.5亿元，就业、教育、社保、医疗等重点民生领域得到较好保障。启动实施就业促进等10项暖民心行动，安排财政资金3368万元。落实教育投入“两个只增不减”要求，全年财政教育投入达16亿元，占一般公共预算支出21%。加大对困难群众的保障力度，城乡低保、农村五保、残疾人护理补贴等持续提标。落实7559万元用于提高城乡居民基本养老保险水平，安排专项资金1213.5万元对6个乡镇敬老院进行改造提升。疫情防控必要支出纳入“三保”范围，挤出财力1.1亿元用于核酸检测、设备购置、防控物资和隔离点建设。坚持良好的生态环境是最普惠的民生福祉，投入1755万元用于污染防治。持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，投入财政补助资金9.6亿元，增长4.42%，当年发放小额信贷1.2亿元。支持农村人居环境整治，拨付财政资金0.89亿元。稳定实施耕地地力保护补贴、稻谷目标价格补贴、农机购置补贴等惠农补贴政策，落实补贴资金4.45亿元。加强惠农惠民财政补贴资金“一卡通”管理发放，打卡发放各类补贴等资金56项11.48亿元。2022年，我县乡镇财政资金管理和惠农补贴资金管理发放工作绩效评价获得全省A类，衔接资金绩效评价位居A类（全省第10名）。落实产粮大县“三大”粮食作物完全成本保险和种植收入保险，扩面增品特色农产品保险，县级配套保费增长74.3%。全面推进“3+N”一体式“防贫保”综合保险，县财政配套保费468万元，为全县4.8万户脱贫户和监测户提供了风险保障。安排专项资金支持发展壮大村级集体经济，克服财政困难，进一步提高村干部待遇，落实村级组织运转经费保障机制。   

四是强化项目建设，全力做好资金保障。认真贯彻落实项目建设“3133”行动计划，落实农田建设补助资金3.09亿元，支持建设13万亩旱涝保收高标准农田。安排0.4亿元专项资金，推进农业产业化发展，支持瓦埠湖农业综合开发示范区、迎河省级现代农业示范区等园区建设。统筹资金6.11亿元，支持淮河行蓄洪区居民迁建、九里保庄圩、肖严湖排灌站、尹岔和宾阳排涝站、中心沟治理等一大批水利工程建设。投入3.44亿元保障G328寿县至霍邱一级公路改扩建、农村公路提质改造。投入5.5亿元支持中小企业创业园、新桥科创产业园（标准化厂房）二期、县第二净水厂、合肥新桥机场S1线（寿县段）建设，提升园区基础设施配套功能。安排资金1.43亿元，用于实验小学西校区、县医院肿瘤中心大楼、迎河镇中心卫生院业务综合楼、红十字会医院综合楼、县中医院国医楼、县职教中心等公共服务配套设施建设，提升基本公共服务能力。

五是强化底线思维，防范财政金融风险。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，有效兜牢县级“三保”底线。严格落实县委、县政府坚持过紧日子12项具体举措，压减一般性支出530万元，统筹用于疫情防控和民生实事。持续开展直达资金动态监测预警，精准调度项目支出进度，全年下达直达资金30.9亿元。建立预算执行定期通报、闲置资金定期清理和执行进度调度机制，增强预算执行的严肃性和约束力。严格执行政府债务限额管理和预算管理制度，阶段性完成隐性债务五年化解目标，法定债务率、全口径债务率继续保持在绿色区间，强化债务监控分析，坚决守住不发生区域性债务风险的底线，政府债务管理工作连续多年位居全市前列。完成国企改革三年行动计划，强化国有企业债权债务管理，支持县属国有企业和地方法人金融机构防范化解风险，严厉打击非法集资等金融领域违法活动。组织开展对县信达担保公司、小贷公司经营管理情况现场检查，督促及时收回代偿资金1854万元。

六是强化改革创新，完善财政管理机制。加强财政资源统筹，积极运用零基预算理念编制2023年预算，全面实施公共服务、产业扶持和重大建设项目重点保障事项清单制，取消支出基数，健全支出预算排序机制，推进财政资金统筹整合，构建该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制，推动财政政策资金向县委县政府重大决策部署聚焦。建立预决算公开常态化机制，政府和195家预算编制单位严格按照统一时间和格式要求公开政府预决算、部门预决算和“三公”经费预算,实现部门所属预算单位预算公开全覆盖。跟进深化预算管理制度改革，认真研究省以下财政体制改革精神，充分利用预算一体化改革开展预算编制、执行分析、会计核算、监控预警，利用信息化促进预算管理更加全面、科学、规范，增强预算约束力。

一年来，在严峻复杂的财政经济形势下，县财政部门主动接受县人大的依法监督指导，认真落实预算决议要求，有效实施积极财政政策，聚力稳住经济大盘，深入推进财税体制改革，切实加强财政预算管理，取得了新的积极成效。县级预算执行和其他财政收支审计结果表明，2022年县级预算执行和其他财政收支总体情况良好，预算管理的规范化、科学化水平进一步提高。但我们也清醒地认识到，财政运行还存在一些困难和问题，主要表现在：一是支柱性税源匮乏的现状没有得到根本改变，税收增长后劲不足，税收占比较低，财政收入质量不高。二是受经济下行和疫情等多重因素影响，叠加更大力度组合式税费支持政策实施，财政收入增收难度很大，收入完成预算困难较多。三是保民生、保工资、保运转、疫情防控等刚性支出不断增加，解决房地、工程、信访等历史遗留问题转化为财政兜底保障，加之政府债务进入还本付息高峰期，财政防风险面临更大挑战。四是少数单位对过紧日子要求认识不足，财政资金使用缺乏绩效意识、节俭意识，铺张浪费、违反财经纪律现象时有发生，等等。对此，必须引起高度重视，采取有力措施，努力在今后的工作中加以解决。

附件1：2022年度寿县政府财政决算公开附表.xls

寿县2022年财政决算报告.doc

附件3：预算绩效工作开展情况说明.doc